Пошаговое заполнение 3ндфл за лечение в программе декларация 2016

Содержание
  1. Пошаговое заполнение 3 ндфл за лечение в программе декларация 2018
  2. Как заполнить 3 ндфл в программе декларация
  3. Заполнение 3-ндфл с помощью программы “декларация”
  4. Forbidden
  5. Инструкция по заполнения декларации на возврат ндфл за квартиру
  6. Образец заполнения 3 ндфл на налоговый вычет за лечение
  7. Как заполнить налоговую декларацию 3-ндфл: требования к заполнению
  8. Пошаговое заполнение 3 ндфл за лечение в программе декларация 2015
  9. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе – подробная инструкция по заполнению | Юридические Советы
  10. Алгоритм действий:
  11. Далее выбирается лист «Сведения о декларанте» (нажать на кнопку), вкладка «Персональные данные»
  12. Далее следует переход на вкладку «Адрес» листа «Сведения о декларанте»
  13. Затем активируется лист «Доходы, полученные в РФ»
  14. Переход на лист «Вычеты»
  15. Заключительный этап
  16. 3-НДФЛ за лечение: образец заполнения за 2016 год
  17. На каком бланке
  18. Основные правила и подходы
  19. Наш пример заполнения 3-НДФЛ за лечение в 2016 году
  20. Декларация 3 НДФЛ за 2016 год
  21. Бланк 3 НДФЛ за 2016 год
  22. Сроки сдачи 3 НДФЛ за 2016 год
  23. Заполнение 3 НДФЛ за 2016 год по социальным вычетам
  24. Особенности предоставления вычета по расходам на лечение за 2016-2014 годы
  25. Особенности предоставления вычета по расходам на обучение за 2016-2014 год
  26. Заполнение 3 НДФЛ за 2016 год при покупке квартиры
  27.  Особенности предоставления имущественного вычета при покупке недвижимости
  28. Как заполнить 3 НДФЛ за 2016 год при продаже имущества
  29. Особенности подачи декларации 3-НДФЛ при продаже имущества
  30. Как заполнять программу декларация, подробная инструкция по заполнению 3НДФЛ
  31. Инструкция по заполнению
  32. Задание условий
  33. Сведения о декларанте
  34. Доходы, полученные в РФ

Пошаговое заполнение 3 ндфл за лечение в программе декларация 2018

Пошаговое заполнение 3ндфл за лечение в программе декларация 2016

Меню

– Новости – Пошаговое заполнение 3 ндфл за лечение в программе декларация 2018

Что касается граждан, то по месту основной работы за них отчитывается работодатель. Если работник дополнительно трудится по совместительству, тогда он должен самостоятельно отчитываться в налоговой службе.

Образцы заполнения декларации 3-ндфл Программа “Декларация” – что это? ПО “Декларация” является программным средством, разработанным ФГУП ГНИВЦ ФНС РФ, позволяющим в автоматизированном порядке заполнить отчетность по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ (заполняют только ИП на ОСНО). Какую версию программы выбрать Для каждого года существует отдельная версия программы.

Так, для заполнения 3-НДФЛ за 2017 год используется программа “Декларация 2017”. Для получения вычета за 2016 год 3-НДФЛ необходимо заполнить в ПО “Декларация 2016”, за 2015 – в программе Декларация 2015.

Как заполнить 3 ндфл в программе декларация

  • Указываем адрес квартиры.

В первую очередь, вносятся цифры, из которых состоит почтовый индекс. Затем пишутся названия города и улицы, где располагается квартира. Каждое из этих наименований должно быть прописано большими русскими буквами.
И после этого налогоплательщику остается всего лишь проставить номера дома и квартиры.

  • Прописываем даты получения и подачи некоторых документов.
  • Как известно, к налоговой декларации прикладывается справка по форме 2-НДФЛ. Данная справка содержит всевозможную информацию о доходах физического лица, снятых с них налоговых сборах и код вычета, о котором как раз идет речь. Налоговые вычеты имущественного типа кодируются только двумя числовыми комбинациями – это 311 и 312.

    Первый код указывается в бланке декларации, если физическое лицо израсходовало денежные средства либо на приобретение, либо на строительство объекта недвижимости. А код 312 используется в тех ситуациях, когда налогоплательщиком были потрачены деньги на погашение процентов, начисленных за кредит, взятый с целью покупки или строительства имущественного объекта.

    Заполнение 3-ндфл с помощью программы “декларация”

    Внимание

    Поэтому если прибыль налогоплательщика поступает на его банковскую карту из других стран, то он должен оформлять лист Б. Лист Д1 посвящен данным расчетного характера, касающимся имущественных вычетов, которые предоставляются в случае покупки недвижимости, в том числе квартиры. В противном случае, если налогоплательщик продал имущественный объект, он вместо листа Д1 обязан заполнить лист Д2.

    Инструкция по заполнению листа Д1 При возврате налога на квартиру никак не обойтись без оформления листа Д1. Для того чтобы этот процесс прошел как можно быстрее и легче, рекомендуем воспользоваться нижеприведенной инструкцией:

    Forbidden

    Действующим законодательством принято правило, гласящее о том, что пока физическое лицо не завершит этап оформления права собственности на объект недвижимости, ему не начислят имущественную компенсацию.

    Поэтому в подпункте 1.7 требуется проставить дату регистрации данного права. А в подпункте 1.9 указать тот день, месяц и год, когда налогоплательщик подал заявление на начисление налоговой скидки за квартиру.

    • Отображаем сумму расходов. В подпункте 1.12 пишется сумма, которую физическое лицо израсходовало для того, чтобы приобрести квартиру. Однако указанная стоимость данного недвижимого объекта не должна превышать максимально возможную сумму, с которой может быть начислен вычет (это два миллиона рублей). То есть если квартира стоит девять миллионов, то писать в данном пункте нужно всего лишь два миллиона.
    • Рассчитываем налогооблагаемую базу.

    Инструкция по заполнения декларации на возврат ндфл за квартиру

    Раздел, предназначенный для инспектора, нужно оставить незаполненным, поскольку он будет вносить данные при подаче документа. Пример оформления титульной страницы Шаг 2.

    Внесение данных в Лист В Работая над декларацией, целесообразно начинать ее заполнение с последней страницы: в первую очередь необходимо уделить внимание Листу В, потом Разделу 2 и Разделу 1. Не следует упускать из виду, что на каждой странице необходимо указать ее номер, ИНН и ФИО налогоплательщика.


    Для заполнения некоторых граф понадобятся данные о кодах видов деятельности, которые можно взять на сайте ФНС РФ. Особенности заполнения:

    1. «030»: указать сумму прибыли за год.
    2. «040»: вписать сумму годовых затрат, учитывающихся при калькуляции НДФЛ.
    3. «050-090»: расшифровать статьи затрат.

    Лист В следует оформлять отдельно для каждого вида деятельности.

    Образец заполнения 3 ндфл на налоговый вычет за лечение

    Затем переходим во вкладку «Доходы, полученные в РФ». В этот раздел вносится наименование и реквизиты организации, где декларант получает доходы, а также сумма этих доходов по месяцам. В верхней части данной вкладки расположены значения процентных ставок.

    Так как большинство граждан платят подоходный налог 13%, по умолчанию в программе выбрана именно эта ставка. Если же декларант имеет доходы, облагаемые другими процентными ставками, данный программный продукт позволяет выбрать нужное декларанту значение.

    Теперь заполняем графу «Источники выплат». Если декларант работает в нескольких местах одновременно, он должен внести данные по каждому источнику дохода.
    Чтобы начать заполнять информацию, нужно нажать на зеленый крестик слева от таблицы.

    Появится окно, в его строки необходимо внести наименование организации, где работает декларант, ее ИНН и КПП, код по ОКТМО.

    Как заполнить налоговую декларацию 3-ндфл: требования к заполнению

    Все эти данные можно взять из справки 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия предприятия. Если декларант имеет право получать стандартный вычет на себя или на ребенка, и вычет работодателем не предоставлялся, то нужно поставить галочку «Вести расчет стандартных вычетов». Если лицо имеет не один источник дохода, то он может выбрать любой из них.

    Но галочку можно поставить лишь у одного из этих источников. После того, как были заполнены все сведения, нужно нажать в кнопку «Да» и окно закроется. Затем вносим данные в таблицу, в ней будут отраженны суммы доходов лица, заполняющего декларацию.

    Важно

    Для этого нажимаем на кнопку «Добавить доход «(зеленый крестик рядом со второй таблицей). В появившемся окне выбираем Код дохода – для заработной платы это будет 2000. Потом вписываем сумму дохода за январь и проставляем номер месяца по порядку, то есть январь-1, февраль-2 и т.

    д.

    Особенности заполнения:

    1. В графе «№ корректировки» поставить «0—» если документ подается первый раз.
    2. Код периода, как правило, проставляется автоматически — «34».
    3. «Налоговый период»: указать не год создания декларации, а отчетный период.
    4. «Код страны»: поставить «643», соответствующий РФ.
    5. Код налогоплательщика: физлицо — «760», нотариус — «730», адвокат — «740», арбитражный управляющий — «750», ИП — «720».
    6. Код документа: свидетельство о рождении— «03», паспорт — «21», военный билет — «07», документ нерезидента — «10», удостоверение беженца — «13».
    7. Статус налогоплательщика: резидент РФ — 1, нерезидент — 2.
    8. Код места жительства и пребывания: 1 и 2 соответственно.

    Страницы следует пронумеровать следующим образом: «001» и т.д.
    Важно Если декларант подает заявление о применении вычета, тогда также нужно приложить документы, позволяющие воспользоваться налоговой льготой. Пример заполнения справки 3-НДФЛ можно посмотреть здесь.

    Алгоритм расчета суммы Исчисление размера налоговой льготы можно произвести следующим образом: Где, РЛ – размер льготы (15600 руб.); МС – максимальная сумма вычета (120 тыс.

    Согласно Постановлению Правительства «Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения» относится к дорогостоящим медицинским услугам, на которые не распространяется ограничение налогового вычета в 120 тысяч рублей.Поэтому Попов А.А.

    может получить налоговый вычет в полном размере и, соответственно, вернуть себе 400 тыс. руб. * 13% = 52 тыс. руб. Но в 2016 году Попов А.А. заплатил подоходный налог только в размере 46 тыс. руб., поэтому вернуть он сможет только эту сумму (46 тыс. руб.).

    Пошаговое заполнение 3 ндфл за лечение в программе декларация 2015

    Лист Е1 посвящен социальным и стандартным вычетам. Поле 140 заполняют расходы на лечение. В графу 170 и 180 вносятся все социальные расходы: лечение, обучение, страхование. Она не должна превысить 120 000.

    Общая сумма и социальных, и стандартных вычетов записывается в поле 190. Другие документы Информацию для 3-НДФЛ получаем из 2-НДФЛ, выданной бухгалтерией работодателя.

    Вычет на покупку лекарств или лечение могут получать:

    • сам налогоплательщик;
    • можно оплачивать услуги на лечение супруга, родителей декларанта, детей, не достигших возраста 18 лет;
    • усыновленные и подопечные декларанту дети.

    Если вы не пользовались этим правом ранее, то можно вернуть вычеты за 3 предыдущие года. Налоговую декларацию нужно заполнять на каждый год по отдельности. Документы подаются в следующем году, за предыдущий год. Например, в 2017 году — за 2016.

    Источник: http://yuruos.ru/poshagovoe-zapolnenie-3-ndfl-za-lechenie-v-programme-deklaratsiya-2018/

    Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе – подробная инструкция по заполнению | Юридические Советы

    Пошаговое заполнение 3ндфл за лечение в программе декларация 2016

    Последнее обновление Март 2018

    Для получения налоговых вычетов (покупка квартиры, лечение, образование) и декларирования своих доходов следует подать декларацию, заполнить которую помогает простая программа (скачать на сайте ФНС). Она облегчает подачу декларации:

    • считает суммы налога и вычетов автоматически,
    • помогает налогоплательщику не ошибиться при ее заполнении,
    • освобождает от заполнения одной и той же информации вручную,
    • позволяет распечатывать готовую форму на принтере.

    После ее загрузки и установки следуйте этой инструкции как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2016».

    Алгоритм действий:

    • Раздел «Тип декларации», активировать элемент (поставить точку в позиции) «3-НДФЛ» (см. №1);
    • Раздел «Общая информация» в строке «Номер инспекции», нажать кнопку выбора и определить территориальную инспекцию, обслуживающую адрес Вашей прописки (появится список, в нем следует выбрать нужную ИФНС/МИФНС) (№2);
    • Раздел «Общая информация» в строке «Номер корректировки», следует ставить то число, которое соответствует количеству ранее поданных деклараций за данный налоговый год. Если ранее декларации не подавалась, то ставится «0» (№3);
    • Раздел «Признак налогоплательщика», выбирать позицию «Иное физическое лицо» (№4);
    • Раздел «Имеются доходы», поставить галочку в «Учитываемые справками о доходах физического лица…» (№5);
    • Раздел «Достоверность подтверждается», принять элемент «Лично» (№6).

    Далее выбирается лист «Сведения о декларанте» (нажать на кнопку), вкладка «Персональные данные»

    • Раздел «Ф.И.О.» заполнить так как указано в паспорте гражданина РФ, строка ИНН указать собственный идентификационный номер налогоплательщика (№7);
    • Раздел «Данные о гражданстве» предлагается автоматически, если строка пуста, то вводится код 643, что соответствует российскому гражданству (№8);
    • Раздел «Сведения о документе, удостоверяющем личность» в строке «Вид документа» выбрать позицию 21 – Паспорт гражданина РФ (№9), остальные строки заполняются как в паспорте (№10).

    Далее следует переход на вкладку «Адрес» листа «Сведения о декларанте»

    • Раздел «Адрес проживания в РФ» следует активировать элемент или «Жительства» или «Пребывания» в зависимости от статуса прописки (постоянная или временная). В строке ОКТМО вводится код своего населенного пункта, который можно узнать в вашей налоговой или определить по ссылке (www.nalog.ru/rn77/service/oktmo) (№12);
    • Адрес указывается как в паспорте или свидетельстве о временной прописке (№13);
    • Раздел «Контактный телефон» указать свой телефон, который будет доступен и с Вами будет легко установить связь для решения технических и иных важных вопросов (№14).

    Затем активируется лист «Доходы, полученные в РФ»

    • Вкладка «13», нужно выбрать позицию (число) желтого цвета (№15);
    • Окно «Источник выплаты». Нажать на верхний зеленый плюс и заполнить сведения о работодателе (данные внести согласно строкам окна на основании информации в справке 2-НДФЛ). Если несколько работодателей, то для каждого открывается отдельное окно, нажатием на «плюс» (№16);
    • Окно «Сведения о полученном доходе». Нажать на нижний зеленый плюс и заполнить данные о доходе: код, который выбирается из всплывающего списка, сумма и номер календарного месяца. Все данные следует брать из справки 2-НДФЛ. На каждую сумму заполняется отдельное окно (каждый раз нажимать на зеленый плюс) (№17);
    • Раздел «Итоговые суммы по источнику выплат». Строчки «Общая сумма доходов», «Облагаемая сумма доходов», «Сумма налога исчисленная» выводятся автоматически. Строчка «Сумма налога удержанная» вводится вручную и она обычно соответствует показателю, указанному в строчке «Сумма налога исчисленная» (№18).

    Переход на лист «Вычеты»

    • Выбрать вкладку «Имущественный» (№19);
    • Необходимо установит галочку в позиции «Представить имущественный налоговый вычет» (см. №20);
    • Раздел «Сведения об объектах» активировать зеленый плюс (№21);
    • Окно «Данные объекта» вверху окна отметить позицию «Договор купли-продажи» (№22), в строке наименование объекта обозначить необходимый вид недвижимости согласно списку (№23), в строке «Вид собственности» определить соответствующую позицию (№24), в строке «Признаки налогоплательщика» в подавляющем большинстве следует выбирать «Собственник объекта» (№25);
    • Окно «Данные объекта» почтовый адрес записывается, как в свидетельстве о праве собственности/в выписке из госреестра (№26);
    • Позиция «Дата регистрации права собственности на жилой дом, квартиру …» указывается именно дата, которая указана в штампе регистратора на договоре (или из выписки), она не совпадает с датой заключения договора (№27);
    • Если вы являетесь пенсионером, то нужно поставить галочку «Я являюсь пенсионером», установив галочку (№28);
    • В поле «Год начало использования вычета» установить первоначальный год, за который получается вычет. Например, если вычет получается за 2016 год и за три предыдущих 2013, 2014, 2015 г.г., то годом начала будет 2016, то есть в котором возникло право на вычет, а не дополнительные периоды (для пенсионеров) (№29);
    • В поле «Стоимость объекта» указать ту сумму, которая обозначена в договоре (№30);
    • Раздел «Расчет имущественного вычета» заполняются соответствующие строки согласно фактическим данным (№31):

    Подраздел «Данные по покупке (строительству) объектов»

    • строка «Общая стоимость всех объектов» указывается стоимость квартиры, как в договоре или суммированная стоимость всех купленных объектов (если покупка произведена нескольких жилищ);
    • строка «Вычет по предыдущим годам», если это первая вычетная декларация, то ставится «0», если это последующая декларация, то указывается размер причитающегося вычета за предыдущий год (то есть тот показатель, который фигурировал в предыдущей декларации в листе Д1, строки 2.7.или 2.8), в случае, если деклараций за предшествующие периоды более двух, то показатель строк 2.7 или 2.8. всех деклараций складывается);
    • строка «Сумма, перешедшая с предыдущего периода» если декларация первичная, вносится значение «0», если заполняется последующая декларация (для получения остатка вычета), то от первоначального полагающегося размера вычета (максимальный размер 2 млн. руб.) отнимается вычет, полученный (начисленный) в предыдущем налоговом периоде (этот размер указывается в предыдущей декларации в листе Д1 в строке 2.10), полученная разница и заносится в «Сумму, перешедшую с предыдущего периода» и так с нарастающим итогом к последующим годам;
    • строка «Вычет у налогового агента в отчетном году» вносится та сумма, которая фактически была удержана работодателем;

    Подраздел «Данные процентов по кредитам». Строки заполняются по аналогии с вышеописанным подразделом «Данные по покупке (строительству) объектов».

    Заключительный этап

    Нажать кнопку «Проверить». Появится визуальное изображение и можно еще раз проверить достоверность внесенных данных. Если какие-то поля и строки будут пропущены, то программа это выделит красным (№32).

    Активировав кнопку «Печать», декларация будет распечатана на бумаге (№33).

    Источник: http://juresovet.ru/kak-zapolnit-deklaraciyu-3-ndfl-v-programme-instrukciya-po-zapolneniyu/

    3-НДФЛ за лечение: образец заполнения за 2016 год

    Пошаговое заполнение 3ндфл за лечение в программе декларация 2016

    Потратились на оплату медицинских услуг? Тогда в нашей консультации вы найдете правильный образец заполнения 3-НДФЛ за лечение в 2016 году. Пример оформления этой декларации поможет быстро разобраться с заполнением бланка и не волноваться о шансах получить налоговый вычет за лечение.

    На каком бланке

    В 2017 году образец 3-НДФЛ на лечение в 2016 году должен быть выполнен на бланке, который утвержден приказом ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671. Его самая актуальная версия датирована 10-м октября 2016 года.

    Скачать этот бланк для заполнения от руки или путем ввода данных на компьютере с нашего сайта можно абсолютно бесплатно по следующей прямой ссылке.

    Упомянутым приказом ФНС № ММВ-7-11/671 также закреплен порядок оформления декларации 3-НДФЛ на различные вычеты. В том числе, связанные с лечением. Поэтому заполненная декларация должна соответствовать требованиям этого нормативного документа.

    https://www.youtube.com/watch?v=OAIFaMiBckY

    Также см. «Декларация 3-НДФЛ: как заполнить за 2016 год».

    Основные правила и подходы

    Есть несколько способов оформить декларацию с вычетом на лечение:

    1. От руки (в т. ч. на компьютере).
    2. В режиме онлайн в личном кабинете физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru.
    3. С помощью программы ФНС «Декларация 2016».

    На наш взгляд, да и практика показывает, что удобнее и быстрее всего образец 3-НДФЛ на лечение подготовить двумя последними способами. К тому же так намного меньше риск сделать ошибку или опечатку.

    Также см. «Инструкция по заполнению 3-НДФЛ за 2016 год в программе «Декларация».

    Каждый образец декларации 3-НДФЛ за лечение требует включать в него следующие листы, которые желательно заполнять в такой последовательности:

    1. Титульный лист.
    2. Лист Е1.
    3. Лист А.
    4. Раздел 2.
    5. Раздел 1.

    В стандартной ситуации и/или когда заявлен только медицинский вычет, образец заполнения 3-НДФЛ на лечение будет состоять из 5 указанных листов. Плюс не забудьте сначала собрать и потом приложить подтверждающие документы.

    Также см. «Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ».

    Согласно установленному порядку все суммы, кроме налога, приводят вплоть до копеек. А величину НДФЛ, наоборот – в полных рублях:

    • до 50 копеек – во внимание не берут;
    • 50 и более копеек – принимают за 1 рубль.

    Наш пример заполнения 3-НДФЛ за лечение в 2016 году

    Допустим, что Е.А. Широкова в 2016 году оплатила в свой адрес ряд медицинских услуг, направленных на лечение зубов. Общая сумма составила 92 000 рублей. Стоматологическая клиника, которая их оказывала, имеет соответствующую лицензию. В справке об оплате услуг по лечению зубов и полости рта указан код 1. То есть – не дорогостоящее лечение.

    Согласно справке 2-НДФЛ от работодателя (ООО «Гуру»), зарплатный доход Широковой в 2016 году составил 460 000 рублей. Подоходный налог удержан по ставке 13% и полностью перечислен в казну.

    На основании подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ в 2017 году Широкова хочет сделать возврат подоходного налога за оказанные ей стоматологические услуги. Для этой цели ей нужно подать заполненный образец 3-НДФЛ на лечение зубов в инспекцию ФНС России по месту своего жительства.

    Также в примере заполнения 3-НДФЛ на лечение зубов будем исходить из того, что на другие социальные, а также стандартные вычеты, Широкова не претендует. То есть в Листе Е1 она отразит только вычет за медицинские услуги.

    Далее показан пример заполнения 3-НДФЛ за лечение в 2016 году.

    Также см. «Титульный лист 3-НДФЛ за 2016 год: заполнение и образец».

    Обратите внимание: в строку 050 образца заполнения 3-НДФЛ на медицинские услуги Широкова переносит показатель из строки 140 Раздела 2.

    Также см. «Какой код ОКТМО указывать в 3-НДФЛ за 2016 год».

    и «КБК для 3-НДФЛ за 2016 год».

    В строке 070 рассматриваемого примера заполнения 3-НДФЛ на медицинские услуги Широкова приводит НДФЛ именно с налоговой базы (368 000 р. × 13%), а не с общего зарплатного дохода.

    Значение строки 080 берут из справки 2-НДФЛ. Его же можно снова встретить в этом образце 3-НДФЛ на возврат за лечение – в строке 100 Листа А.

    Если разница показателей строк 070 и 080 отрицательная (стр. 140), значит, налог из бюджета за оплату лечения можно вернуть.

    Также см. «Как заполнить Раздел 2 формы 3-НДФЛ за 2016 год».

    Показатели для заполнения Листа А образца 3-НДФЛ с вычетом на лечение заявитель должен брать из справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Ее необходимо запросить в бухгалтерии работодателя.

    Также отметим, что облагаемый доход (согласно рассматриваемому образцу 3-НДФЛ на лечение это – 460 000 р.) должен быть указан уже с учетом предоставленных работодателем вычетов.

    Также см. «Как заполнить Лист А декларации 3-НДФЛ за 2016 год: образец».

    Наш образец заполнения 3-НДФЛ за лечение в 2016 году не предусматривает, что Широковой положены какие-либо еще вычеты. Поэтому в Листе Е1 она отражает только медицинский.

    В ее случае размер потраченных на лечение средств (92 000 р.) позволяет уложиться с сумму максимального вычета, которая составляет 120 000 рублей.

    Также см. «Лист Е1 декларации 3-НДФЛ за 2016 год: заполнение».

    , пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Источник: https://buhguru.com/ndfl/obrazec-3-ndfl-na-lechenie-2016.html

    Декларация 3 НДФЛ за 2016 год

    Пошаговое заполнение 3ндфл за лечение в программе декларация 2016

    Получение налоговых вычетов или декларирование доходов производится гражданами на основании декларации 3-НДФЛ. Форма этой отчетности практически каждый год меняется. Очень важно заполнять актуальный бланк, ведь подача декларации устаревшей формы грозит налогоплательщику отказом в принятии документов на налоговый вычет, а для ИП – пропуском срока сдачи отчетности.

    Бланк 3 НДФЛ за 2016 год

    Приказом ФНС от 10 октября 2016 № ММВ-7-11/552@ утверждена новая форма декларации по подоходному налогу и порядок заполнения 3 НДФЛ за 2016 год. В прежнюю форму декларации были внесены следующие изменения:

    1.Изменены штрих-коды всех страниц документа, расположенные в левом верхнем углу.

    Обратите внимание, что налоговая декларация 3 НДФЛ за 2016 год должна быть принята налоговым органом даже, в случае, если на ней отсутствует двухмерный штрих-код. Отсутствие этого  кода не может быть основанием для отказа в приеме декларации. Аналогичная позиция изложена в Письме ФНС РФ от 18 апреля 2014 г. № ПА-4-6/7440.

    2.В раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке» добавлено поле «002», где необходимо указать вид полученного за год дохода:

    • “1”  если доход получен в виде дивидендов;
    • “2” при получении прибыли от контролируемых зарубежных организаций;
    • “3” по всем иным доходам (заработной плате, доходам от продажи имущества и т.д.).

    Обратите внимание, что если в отчетном периоде (году) был получен доход нескольких видов, то форма 3 НДФЛ за 2016 год должна содержать то же количество листов Раздела 2, что и видов дохода.

    3.Сумму уплаченного в налоговом периоде торгового сбора теперь необходимо отображать по строке 091, а не 123, как было ранее (актуально для ИП);

    4.В строку 040 раздела 2 включают суммы соцвычетов, предоставленных в отчетном периоде работодателем (раньше эти суммы в данной строке не отображались);

    5.При заполнении листа А добавлен новый вид дохода: 09 – Доход от продажи недвижимого имущества и долей в нем, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7;

    Код «09» необходимо указать, если сумма сделки по продаже недвижимости существенно (на 30 и более процентов) ниже установленной кадастровой стоимости. Например, кадастровая стоимость квартиры равна 20 млн. руб.

    Если сумма по договору будет ниже 14 млн. руб. (20 млн. руб. х 0,7), то исчислить и уплатить налог необходимо будет именно с «вмененного», а не фактического дохода, то есть, с 14 млн. руб.

    , а не с суммы, указанной в договоре.

    Как правило, такие ситуации возникают при занижении в договоре суммы продажной стоимости недвижимости с целью ухода от уплаты налога. Для пресечения подобной практики декларация 3 НДФЛ за 2016 год была дополнена новым кодом вида дохода и порядком расчета налога при существенной разнице между кадастровой и продажной стоимостью недвижимости.

    6.Изменен предельный лимит дохода для целей предоставления стандартных вычетов с 280 000 руб. до 350 000 руб. (стр.030)

    Скачать бланк 3 НДФЛ за 2016 год по новой форме

    Сроки сдачи 3 НДФЛ за 2016 год

    Для граждан, желающих заявить любые виды вычетов (кроме вычета при продаже недижимости и имущества и специальных вычетов для ИП на ОСНО), сроки подачи 3 НДФЛ за 2016 год не установлены. Вы можете обратиться в налоговую инспекцию за получением вычета в любое время года. Кроме того, в 2017 году вы вправе подать декларации и вернуть налог не только за 2016, но и за 2015 и 2014 годы.

    Для тех же, для кого сдача декларации является обязанностью, а не правом, установлен срок ее направления в ИФНС – не позднее 30 апреля.

    Обязательно сдайте в этот срок 3-НДФЛ, даже если налога к уплате не будет.  Нарушение срока сдачи декларации, в тех случаях, когда подавать 3 НДФЛ за 2016 год гражданин был обязан, грозит привлечением к ответственности по ст. 119 НК РФ и начислением штрафа в размере:

    • 5% суммы НДФЛ, подлежащей уплате в бюджет по данной декларации – если налог не был уплачен до момента подачи отчетности или была подана нулевая декларация;
    • 1 000 руб. – если гражданин не представил вовремя нулевую декларацию, или уплатил налог до момента подачи отчетности.

    Если пенсионер в 2016 году получил право на вычет (приобрел недвижимость) и в данном периоде работал, он может перенести остаток на три года назад и подать декларации за 4 года: 2016, 2015, 2014, 2013 года.

    Заполнение 3 НДФЛ за 2016 год по социальным вычетам

    В рамках социального вычета можно возместить расходы на:

    • Обучение (свое, детей, братьев и сестер);

    Образец заполнения 3 НДФЛ за 2016 год за обучение

    • Лечение и покупку лекарств (свое, второго супруга, детей и родителей)

    Образец заполнения 3 НФДЛ за 2016 год за лечение

    • Благотворительность;
    • Пенсионное страхование и обеспечение, а также страхование жизни;
    • Накопительную часть пенсии.

    Размер льготы в 2017 году не изменился и составляет:

    • 120 000 руб. – по всем соцвычетам (кроме обучения детей и дорогостоящего лечения);
    • 50 000 руб. – по расходам на обучение одного ребенка;
    • Неограниченный – по затратам на дорогостоящее лечение.

    Расчет суммы налога, который вам вернут, производится по формуле:

    Сумма вычета х 13%

    Допустим, Смирнов В.С. оплатил свое обучение в ВУЗе стоимостью 162 300 руб. и обучение дочери в размере 49 000 руб. В 2017 году он вправе заявить вычет по расходам на обучение за 2016 год в общей сумме 169 000 руб.:

    • 120 000 руб. – за свое обучение в ВУЗе. Так как реальная сумма затрат превышает установленный лимит, расходы будут приняты в размере 120 000 руб.;
    • 49 000 руб. – так как расходы по обучению дочери не превысили предельного лимита в 50 000 руб., Сергеев может их все заявить к вычету.

    Сумма, которую Смирнов непосредственно получит на руки, составит 21 970 руб.: (120 000 + 49 000) х 13%.

    Обратите внимание, что в 2017 году соцвычет можно заявить только по расходам, произведенным в 2016-2014 годах. По затратам более ранних периодов налог не будет возвращен.

    Особенности предоставления вычета по расходам на лечение за 2016-2014 годы

    • Медучреждение должно иметь лицензию на соответствующую деятельность;
    • Чтобы получить возмещение по дорогостоящему лечению, в справке об оказании медуслуг должен быть указан код «2»;
    • Документы должны быть оформлены на того, кто заявляет вычет и оплачивает лечение (за исключением супругов);
    • Вычет можно получить как в налоговой инспекции, так и у работодателя;
    • Расходы возмещаются только по лечению на территории России;
    • Проведенные медуслуги и приобретенные препараты должны быть указаны в специальном перечне, утвержденном Постановлением Правительства РФ,

    Особенности предоставления вычета по расходам на обучение за 2016-2014 год

    • Учебное заведение должно иметь образовательную лицензию (кроме ИП, осуществляющих данную деятельность без привлечения педработников);
    • Льготу можно заявить за обучение не только в ВУЗах России, но заграничных образовательных учреждений;
    • Один супруг не может заявить льготу за другого.
    • Неиспользованный остаток не переносится на следующий год
    • Подать документы на получение данного вида вычета можно в любое время в течение всего 2017 года.

    Заполнение 3 НДФЛ за 2016 год при покупке квартиры

    Расходы по покупке квартиры гражданин может возместить в рамках имущественного вычета.

    https://www.youtube.com/watch?v=3SSUAZGZ04s

    Образец заполнения 3 НДФЛ за 2016 год при покупке квартиры (без ипотеки)

    Кроме основного вычета по затратам на покупку недвижимости и ее отделку, можно получить вычет по уплаченным банковским процентам, если жилье приобретено в кредит.

    Образец заполнения 3 НДФЛ за 2016 год при покупке квартиры (с ипотекой)

    Обратите внимание, что в декларации надо указывать сумму реально уплаченных процентов в отчетном периоде.

    Размер вычета по покупке недвижимости в 2017 году составляет:

    • 2 000 000 руб. – по затратам на покупку (даже, если квартира была куплена в кредит, к вычету принимается вся сумма затрат);
    • 3 000 000 руб. – по затратам на погашение кредитных процентов. Однако, если ипотека на квартиру была оформлена до 2014 года, лимит в 3 млн. руб. к расходам на проценты не применяется.

    Расчет суммы к получению на руки производится по формуле:

    Сумма вычета х 13%

    Допустим, Литвинова А.С. в 2016 году купила в ипотеку однокомнатную квартиру за 1 984 000 руб. За год она уплатила по кредиту 125 600 руб. в виде процентов.
    По расходам за 2016 год Литвинова может получить вычет в общей сумме 2 109 600 руб.:

    • 1 984 000 руб. – вычет по основным расходам на покупку жилья;
    • 125 600 руб. – вычет по уплаченным кредитным процентам.

    Итого, максимальная сумма затрат, которую Литвинова сможет возместить, составит 274 248 руб.: 257 920 руб. (1 984 000 х 13%) – основной вычет и 16 328 руб. (125 600 х 13%) – по процентам.

     Особенности предоставления имущественного вычета при покупке недвижимости

    • Имущественный вычет, в отличие от социального, по истечении 3-х лет не сгорает, но заявить его в отчетном периоде можно только за 3 предшествующих года. Таким образом, в 2017 году можно получить возврат средств за 2016-2014 года;
    • Пенсионеры, как работающие, так и нет, могут перенести остаток вычета на 3 года назад;
    • Вычет за землю, которая была приобретена под ИЖС, можно получить только лишь после постройки на ней жилого дома и регистрации права собственности на него;
    • В основной вычет можно также включить затраты на отделку, но необходимость их проведения должна быть документально обоснована;
    • Супруги в настоящий момент вправе получить льготу в размере по 2 млн. руб. на каждого, при этом не имеет значения, на кого из них оформлена недвижимость и кто непосредственно оплатил ее покупку.
    • Данный вид вычета можно получить лишь раз в жизни, повторное его предоставление невозможно (единственное исключение, это если гражданин получил вычет до 2001 года, когда право на вычет регламентировалось не НК РФ, а Законом о подоходном налоге физлиц);
    • Вычет по процентам можно получить отдельно от основного, но остаток его не может быть перенес на следующее жилье, приобретенное в кредит (например, если по одной квартире лимит в 3 млн. руб. по ипотечным процентам выбран не был, на следующее ипотечное жилье остаток перенести будет нельзя);
    • Декларация может быть сдана в любое время, без ограничения срока;

    Как заполнить 3 НДФЛ за 2016 год при продаже имущества

    При продаже имущества (квартиры, дачи, дома, земли, машины) гражданин обязан уплатить с полученного дохода налог, если данное имущество находилось в его собственности менее 3-х, а с 2016 года – 5-ти лет.

    Обратите внимание: с 2016 года срок владения имуществом, освобождающий от уплаты подоходного налога, был увеличен до пяти лет, но указанное нововведение актуально только для недвижимости, приобретенной после 1 января 2016 года.

    После того, как доход был получен гражданин должен рассчитать сумму налога, для уплаты в бюджет и соответственно перечислить ее государству. При расчете налога он может воспользоваться вычетом при продаже имущества (не путать с вычетом при покупке):

    • В сумме затрат на покупку проданного имущества;
    • В размере 1 млн. руб. для недвижимого имущества;
    • В размере 250 000 руб. для иного имущества.

    Применение вычета в размере установленного лимита (в 1 млн. руб. и 250 000 руб.) актуально в тех случаях, когда у гражданина нет документального подтверждения затрат на покупку (например, жилье было получено в дар или по наследству)

    Допустим, Хрусталев П.И. в 2016 году продал, доставшуюся ему годом ранее от матери, квартиру. Стоимость продажи составила 3 540 000 руб. Так как у него нет документов, официально подтверждающий покупку данной недвижимости, он может воспользоваться только вычетом в сумме не более миллиона рублей.

    Сумма налога, которую Хрусталев должен будет уплатить государству составит 330 200 руб.: (3 540 000 – 1 000 000 руб.) х 13%

    Образец заполнения 3 НДФЛ за 2016 год за продажу квартиры (есть налог к уплате)

    Предположим, Хрусталев не получил квартиру от матери, а купил, также, годом ранее за 4 000 000 руб. Но, из-за того, что ему были срочно необходимы средства, он продал недвижимость дешевле, чем купил. В таком случае, он может уменьшить сумму полученного дохода на затраты по покупке данного имущества.

    С учетом того, что стоимость затрат по покупке превысила доход от продажи, налог к уплате будет равен 0 руб.: 3 540 000 (доход от продажи) – 3 540 000 (вычет по расходам на покупку. Так как сумма вычета не может быть более суммы полученного дохода в расчет берется 3 540 000, а не 4 000 000 руб.)

    Образец заполнения 3 НФДЛ за 2016 год за продажу квартиры (нет налога к уплате)

    Хрусталев П.И. в 2016 году продал свой автомобиль за 1 540 000 руб. Ранее (в 2015 году) он приобрел его за 3 200 000 руб. Документы, подтверждающие покупку, имеются. Так как сумма покупки превышает доход от продажи, НДФЛ уплате не подлежит.

    Образец заполнения 3 НДФЛ за 2016 год за продажу машины (нет налога к уплате)

    Допустим, Хрусталев, получил машину в дар от брата, и решил ее продать. Так как расходов по покупке он не нес, он может воспользоваться вычетом только в сумме 250 000 руб. Сумма к уплате в бюджет, в данном случае, составит 427 700 руб.
    (3 540 000 – 250 000) х 13%

    Образец заполнения 3 НДФЛ за 2016 год за продажу машины (есть налог к уплате)

    Особенности подачи декларации 3-НДФЛ при продаже имущества

    • Декларация при продаже должна быть подана, даже если отсутствует налог к уплате;
    • Срок сдачи отчетности за 2016 год – до 30 апреля 2017 года, а уплаты налога – до 15 июля;
    • Если в одном году продается несколько объектов, то вычет предоставляется один по всем объектам, не более установленного лимита (данное условие применимо только при заявлении вычета в сумме 1 млн. руб. или 250 тыс. руб.);
    • Если при продаже недвижимости ее стоимость по договору купли-продажи на 30 и более процентов ниже кадастровой стоимости, налог рассчитывается по формуле: Кадастровая стоимость х 0,7. Указанная сумма, также вносится в раздел 2 под кодом «09»
    • Данный вид вычета может заявляться неограниченное количество раз в течение жизни.

    Источник: https://nalogu-net.ru/deklaraciya-3-ndfl-za-2016-god/

    Как заполнять программу декларация, подробная инструкция по заполнению 3НДФЛ

    Пошаговое заполнение 3ндфл за лечение в программе декларация 2016

    Уважаемые читатели! Если Вы не нашли на нашем сайте нужную информацию по тому или иному вопросу, задавайте его в режиме онлайн по телефонам:

    Также, получить бесплатную юридическую помощь у нас на сайте. Заданный Вами вопрос не заставит долго ждать!

    Программа декларация, инструкция по заполнению для физических лиц.

    Практически у каждого человека наступает момент, когда ему требуется сдать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ.

    Продали ли вы машину, квартиру или какую-то другую недвижимость, получили ли дополнительный доход, не связанный с основным местом работы, вы обязаны подать декларацию 3-НДФЛ.

    Также у каждого человека при покупке квартиры возникает законодательно закрепленная возможность получить налоговый вычет, сэкономив на уплате налога на доходы физических лиц. Но для этого опять же нужно подавать декларацию 3-НДФЛ. И уже у нас появляется заинтересованность в правильном заполнении и подаче данной декларации.

    Вы определились, что декларацию 3-НДФЛ вам подавать нужно. И здесь есть два пути. Первый путь пойти в организацию, которая занимается заполнением данных деклараций, заплатить за их работу и получить готовую декларацию 3-НДФЛ.

    И есть второй путь: сделать все самому. Помощь в заполнении налоговой декларации вы найдете именно в нашей статье.

    Уважаемые читатели! Если Вы не нашли на нашем сайте нужную информацию по тому или иному вопросу, задавайте его в режиме онлайн по телефонам:

    Также, получить бесплатную юридическую помощь у нас на сайте. Заданный Вами вопрос не заставит долго ждать!

    Календарь сроков сдачи отчетности в 2017 году

    https://www.youtube.com/watch?v=882-mlws6ek

    Здесь вы можете подумать, что заполнение декларации 3-НДФЛ сложно, непонятно, что вы никогда этим не занимались и точно наделаете огромное количество ошибок. Хочу вас в этом разуверить. Да, заполнение декларации 3-НДФЛ довольно кропотливое занятие и потребует некоторых ваших усилий. Но есть специальные программные средства, позволяющие существенно облегчить заполнение данной декларации.

    В этой статье, как раз, и пойдет речь о заполнении декларации 3-НДФЛ в бесплатной программе «Декларация 2016», распространяемой на сайте www.nalog.ru самой ФНС РФ.

    Ссылка на эту программу на сайте nalog.ru:

    (Если же вам нужно заполнить декларации 3-НДФЛ за предыдущие годы, то на данном сайте можно найти программы «Декларация 2015», 2014 и т.д. для заполнения деклараций за соответствующий год.

    Советую использовать именно ту программу, в названии которой указан год, за какой вы хотите подавать декларацию. Программы, хоть и похожи интерфейсом, но все равно отличаются, т.к.

    каждый год происходят изменения в форме декларации 3-НДФЛ.)

    Образец заявления 2017 на возврат уплаченной суммы налогов скачать бесплатно

    Образец заявления для регистрации онлайн-кассы, скачать бесплатно 

    Новая форма декларации по форме 3НДФЛ за 2017 год – скачать

    Обновленная программа “Декларация” за 2017 год, подробное заполнение – скачать

    Инструкция по заполнению

    Программа «Декларация 2016» появляется на сайте практически сразу после окончания года. Но первую версию скачивать не советую, потому что обычно все равно находятся какие-то ошибки, опечатки в самой программе.

    И тогда программисты выпускают обновления с учетом всех замечаний.

    Поэтому советую скачивать и устанавливать данную программу со всеми изменениями к концу февраля, тем более время для заполнения и сдачи декларации 3-НДФЛ еще есть.

    Итак, вы скачали и установили программу Декларация-2016, получили у работодателя «Справку о доходах физического лица» (форма 2-НДФЛ) и готовы начать заполнение декларации 3-НДФЛ в программе.

    Начнем.

    Запускаем программу «Декларация 2016» и переходим к заполнению первого окна.

    Задание условий

    Начинаем внесение данных в программу для заполнения декларации 3-НДФЛ.

    • Выбираем тип декларации – 3-НДФЛ
    • Указываем номер инспекции ФНС, куда вы будете сдавать вашу декларацию 3-НДФЛ.

    Если вы знаете номер ИФНС, выберите его в «Справочнике инспекций». В противном случае здесь, и, указав в открывшемся окне браузера свой адрес, увидите номер вашей ИФНС.

    При сдаче декларации 3-НДФЛ за прошедший год впервые, указываете в номере корректировки – 0. При повторной сдаче декларации 3-НДФЛ при наличии ошибок в предыдущих декларациях, указываете следующий по счету номер корректировки (1, 2, 3 – зависит от того, какая это у вас корректировка).

    • Признак налогоплательщика. По умолчанию, выбирается «Иное физическое лицо». Относитесь к какой-то другой указанной категории, выбираете ее.
    • Если вы получаете свой доход у работодателя в рублях, и при этом он перечисляет ваш НДФЛ по ставке 13%, ставите галочку в указанном месте. Имеете доход в валюте, от инвестиционной деятельности либо от предпринимательской деятельности, ставите галочку в соответствующем месте.
    • Достоверность указанных вами сведений подтверждаете лично вы сами, то ставите галочку «Лично». Если через представителя, то вводите данные вашего представителя.

    Окно «Задание условий» программы «Декларация 2016» мы заполнили. Переходим к следующему окну «Сведения о декларанте».

    Заявление на отгул скачать

    Сведения о декларанте

    Выбираем следующее окно программы Декларация 2016 «Сведения о декларанте» и приступаем к вводу своих персональных данных.

    В данном окне последовательно вносим следующие сведения о себе:

    1  Фамилия, имя, отчество

    2  Ваш ИНН

    3  Дата вашего рождения

    4  Место рождения

    5  По умолчанию в графе «Данные о гражданстве» указана Россия. Если иное, выберите из раскрывающегося списка.

    В п. 6 – 9 указываете данные вашего документа, удостоверяющего личность (обычно здесь указывают сведения из паспорта):

    – вид документа – паспорт гражданина РФ

    – далее серия и номер паспорта, когда и кем выдан.

    Образец заявления на перевод организацией заработной платы на карту работников – скачать

    Переходим далее к вкладке «Адрес».

    В данной вкладке указывается ваш адрес жительства в Российской Федерации.

    Если вы не знаете код ОКТМО, можете узнать его, пройдя по ссылке.

    В открывшемся окне, выбрав ваш субъект Российской Федерации (республику, край, область) и введя название вашего муниципального образования (город, район), вы узнаете код ОКТМО.

    Мы закончили внесение в программу «Декларация 2016» сведений о себе и переходим к следующему окну «Доходы, полученные в РФ».

    Доходы, полученные в РФ

    Мы переходим к заполнению окна «Доходы, полученные в РФ» для того, чтобы внести в нашу будущую декларацию 3-НДФЛ сведений о всех наших полученных за прошедший год доходов.

    В данном окне есть четыре вкладки, которые разделяют все ваши доходы, в соответствии с процентной ставкой НДФЛ, которой они облагаются:

    • В первой вкладке, внесите данные, о ваших доходах, облагаемых по ставке 13% (за исключением дивидендов). Сюда входят все доходы, полученные у вашего работодателя, доходы от продажи квартиры, машины, дачи, гаража и т.д. и иные ваши доходы, не относящиеся к трем другим вкладкам.

    Источник: http://ourdocs.ru/programma-deklaraciya-2016-instrukciya-po-zapolneniyu/

    Citize
    Добавить комментарий