Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры

Содержание
  1. Пошаговое заполнение 3 ндфл покупка квартиры 2018 – Адвокат
  2. Примеры заполнения 3-ндфл при возврате за квартиру
  3. Что важно знать про 3-ндфл при покупке квартиры
  4. Порядок заполнения декларации 3-ндфл при покупке квартиры
  5. Онлайн журнал для бухгалтера
  6. Декларация 3-ндфл в 2018: бланк
  7. Образец заполнения 3-ндфл в 2018 на налоговый вычет с пошаговой инструкцией
  8. Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры
  9. Покупка квартиры: сколько вернется денег, если представить 3-НДФЛ?
  10. Какие документы приложить к 3-НДФЛ?
  11. Помогите оформить 3-НДФЛ: с чего начать составление
  12. Оформление листов декларации 3-НДФЛ на покупку квартиры
  13. Алгоритм заполнения раздела 1 и 2 декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры
  14. Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры
  15. Примеры заполнения 3-ндфл при возврате за квартиру
  16. Декларация 3-ндфл при покупке квартиры (ижс)
  17. Что важно знать про 3-ндфл при покупке квартиры
  18. Порядок заполнения декларации 3-ндфл при покупке квартиры
  19. Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры видео
  20. 3-НДФЛ образец заполнения в 2018 г
  21. 3-НДФЛ: Кто должен подавать
  22. Форма декларации
  23. Сроки отчетности
  24. Куда и как подать 3-НДФЛ
  25. Ответственность
  26. Общие правила
  27. Заполнение титульного листа
  28. Таблица. Код категории налогоплательщика для 3-НДФЛ
  29. Заполнение раздела 1
  30. Заполнение раздела 2
  31. Заполнение листов А-И
  32. Пошаговая инструкция: как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2017» в 2018 году
  33. Инструкция по заполнению в 2018 году
  34. Задание условий
  35. Сведения о декларанте
  36. Доходы, полученные в РФ — для физических лиц

Пошаговое заполнение 3 ндфл покупка квартиры 2018 – Адвокат

Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры

НК РФ Получение налогового вычета В любой рабочий день без ограничения сроков Чем чреваты ошибки или нарушение сроков предоставления 3-НДФЛ? Декларация, представленная с ошибками или с нарушением сроков, может рассматриваться как непредоставленный документ, что влечёт за собой некоторые последствия: Цель представления Последствия Нормативный акт · отчётность по НДФЛ; · прекращение деятельности самозанятых лиц; · прекращение в течении календарного года иностранным физическим лицом деятельности, доходы от которой подлежат налогообложению и выезде его за пределы территории Российской Федерации 5% не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Данный способ используется реже, поскольку при этом просто не будет вычитаться подоходный налог из зарплаты.
Многие предпочитают получать значимую сумму сразу на руки.
Алгоритм расчёта Размер имущественного вычета имеет максимальный предел.

Вернуть можно налог не более, чем с двух миллионов рублей.
К примеру, если за квартиру заплатили 2,8 млн. рублей, то возврат будет не с этой суммы, а максимум с 2 миллионов. В случае стоимости жилья меньше данного предела, возвращается 13% от нее.

Важно

Возможны два варианта использования недостающей суммы.

Во-первых, разрешается принимать в учет затраты на ремонт купленной недвижимости.

Внимание

Однако, такое право возможно только для квартир без отделки.

Во-вторых, если объект приобретен после 1 января 2014 года, возможно перенесение остатка на следующую покупку.

Примеры заполнения 3-ндфл при возврате за квартиру

Заполнить 3-НДФЛ — не простая задача для неподготовленного налогоплательщика. Поэтому мы предоставили пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за покупку квартиры 2018 года.

Также в статье рассмотрены некоторые нюансы заполнения.

Необходимые документы и программы:

  1. Итак, скачать пустой бланк 3-НДФЛ на вычет в 2018 году можно тут.
  2. Пример заполненного бланка для имущественного вычета по форме 3-НДФЛ можно скачать здесь.
  3. Программа для заполнения бланков скачивается по этой ссылке.

Особенности документации Декларация в формате 3-НДФЛ дает отличную возможность продемонстрировать работникам Федеральной налоговой службы не только уровень собственных официальных доходов, но и предъявить право на получение официального налогового вычета, предназначенного для приобретения жилых помещений.

Что важно знать про 3-ндфл при покупке квартиры

К примеру, получающий доходы от источников в РФ гражданин, подающий налоговую декларацию в связи с продажей квартиры, заполняет помимо обязательной части следующие листы:

  • Лист А «Доходы от источников в Российской Федерации»;
  • Лист Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав».

А если такое физлицо еще и купило квартиру в 2016 году и заявляет налоговые вычеты в связи с этим, представляет помимо Титульного листа, Разделов 1 и 2, а также Листа А и листа Д2 дополнительно:

  • Лист Д1 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества».

Подробный порядок заполнения листов и разделов декларации 3-НДФЛ приведен в Приложении № 2 к Приказу ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@.

Порядок заполнения декларации 3-ндфл при покупке квартиры

» Отчетность » Налоговая декларация 3-НДФЛ для физ. лиц и ИП, заполнение, сроки подачи в 2018 году Декларация 3-НДФЛ подается в ИФНС один раз в год для декларирования полученных доходов за предыдущий 2017 год физ. лицами, к ним также относятся и индивидуальные предприниматели.

В 2018 году заполнение налоговой декларации по доходам, полученным в предыдущем периоде, будет осуществляться по новой форме утвержденной Приказом ИФНС от 25.10.2017 №ММВ-7-11/822@.

Кто должен подавать декларацию

  • При покупке жилья, земли – физ. лицо может получить налоговый вычет 13%.
  • Также налоговый вычет можно оформить на следующие расходы: обучение, лечение, вычет на ребенка, если не получен на работе.
  • Доходы, которые получены за год и с данных сумм не удержаны налоги.

Онлайн журнал для бухгалтера

Бланк декларации 3-НДФЛ в 2018 году На следующем этапе оформляются 1 и 2 разделы декларации. Индивидуальная информация для титульной страницы берется из паспорта.

Остальные сведения можно получить в ИФНС, найти в поисковике или в Приказе ФНС об утверждении формы декларации за 2015 год и порядка ее заполнения.

Налоговый период указывается – 2015. Коды проставляются следующие: Наименование кода Обозначение для рассматриваемого примера Пояснения Корректировка 0 Подается впервые, корректировок не было Налоговый период 34 Код используемый для 3-НДФЛ, утв.

приказом ФНС № ММВ-7-11/671 ИФНС 7704 Налоговый орган по месту регистрации Афониной Н.Н. Страна 643 Цифровой шифр Российской Федерации Категория налогоплательщика 760 Физическое лицо На следующем этапе оформляется основной раздел – второй. Здесь необходимо рассчитать налоговую базу и отразить суммы налога.

Декларация 3-ндфл в 2018: бланк

Если данный работник трудится в крупной компании, то дополнительно требуется указать платежные реквизиты фирмы.

Вдобавок ко всему, необходимо указать величину заработной платы и взымаемого подоходного налога.

При работе в нескольких местах в отчетности нужно указывать сведения не об одном из приведенных, а о каждом.Чтобы не допустить ошибок при оформлении вычета, воспользуйтесь данной видеозаписью: Вопросы по оформлению Заполнение декларации — не простая процедура.

Приведем ответы на частые вопросы:

  1. Что писать в строке “год начала использования вычета”? В данной графе указывается дата (год), когда вычет был получен гражданином впервые.
  2. Как узнать код налоговой инспекции? Этот вопрос является наиболее часто задаваемым. Ответ на него очень прост — узнать номер инспекции можно на официальном сайте ФНС.

Образец заполнения 3-ндфл в 2018 на налоговый вычет с пошаговой инструкцией

Вас также заинтересуют: Отчетность на 2018 год для ИП на системе УСН – читать далее Вся отчетность для ИП на ЕНВД – перейти Таблица сроков сдачи отчетности на 2018 год для ИП на ОСНО – читайте здесь Новая форма декларации по транспортному налогу – скачать Бланк заявления на получение патента для ИП в 2018 году – скачать Изменения в новой форме декларации Как упоминалось ранее, декларация 3-НДФЛ в новой форме претерпела некоторые изменения касающиеся заполнения документа. Образец новой формы будет действовать уже с 18.02.2018г. и применена для сдачи отчетности за 2017 год.

Источник: http://advokattat.ru/poshagovoe-zapolnenie-3-ndfl-pokupka-kvartiry-2018/

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры

Заполнение декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры— это построчное внесение исходных данных и определение суммы подлежащего возврату из бюджета подоходного налога. С какими нюансами может столкнуться покупатель квартиры при заполнении 3-НДФЛ, узнайте из нашей статьи.

Покупка квартиры: сколько вернется денег, если представить 3-НДФЛ?

Какие документы приложить к 3-НДФЛ?

Помогите оформить 3-НДФЛ: с чего начать составление

Оформление листов декларации 3-НДФЛ на покупку квартиры

Алгоритм заполнения раздела 1 и 2 декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Повторная декларация 3-НДФЛ: понадобятся ли дополнительные документы?

Можно ли образец 3-НДФЛ при покупке квартиры использовать при ее продаже?

Итоги

Покупка квартиры: сколько вернется денег, если представить 3-НДФЛ?

Физлицо, потратившее средства на покупку квартиры, вправе рассчитывать на возврат части потраченных средств в размере уплаченного НДФЛ (ст. 220 НК РФ). Но есть ограничение — воспользоваться такой возможностью могут лишь те физлица, которые работают официально и платят подоходный налог.

Сумма возвращаемого НДФЛ зависит от:

  • размера расходов на покупку квартиры;
  • уплаченного подоходного налога с заработанных физлицом доходов.

Возвратить можно до 13% от стоимости квартиры, но не более суммы, рассчитанной из максимально разрешенного НК РФ вычета (2 млн руб.). Таким образом, покупателю квартиры, потратившему на ее оплату 2 млн руб. и более, из бюджета вернется 260 тыс. руб. (2 млн руб. × 13%).

Если квартира куплена в ипотеку, покупатель имеет дополнительное право получить вычет по сумме оплаченных процентов (дополнительно возвращается НДФЛ в сумме до 390 тыс. руб.).

Чтобы получить эти деньги, потребуется отчитаться перед налоговиками с помощью декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих документов (об этом — в последующих разделах).

Пополняйте свои знания актуальной информацией по 3-НДФЛ — см. сообщение «ФНС приглашает “физиков” в инспекции на дни открытых дверей».

Какие документы приложить к 3-НДФЛ?

В пакет документации, прилагаемой к 3-НДФЛ, входят документы:

1. Подтверждающие личность (копии страниц паспорта с личными данными и пропиской).

2. Содержащие данные о полученных доходах (оригинал справки 2-НДФЛ, полученной у работодателя).

3. Носящие заявительно-информационный характер (заявление на возврат НДФЛ, включающее платежные реквизиты счета заявителя, на которые инспекторы перечислят налог).

4. Подтверждающие факт покупки квартиры и оплаты ее стоимости заверенные копии:

  • договора купли-продажи (или долевого участия в строительстве дома);
  • акта приема-передачи жилья;
  • свидетельства о госрегистрации права собственности на приобретенное имущество;
  • платежек, квитанций об оплате или расписок.

Какие документы подтверждают право на жилье в разных ситуациях — смотрите на схеме:

Дополнительную полезную информацию о 3-НДФЛ см. в материале «Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры (нюансы)».

Помогите оформить 3-НДФЛ: с чего начать составление

Заполнить 3-НДФЛ можно несколькими способами:

  • воспользоваться электронной программой на сайте ФНС — программа по внесенным исходным данным сама посчитает НДФЛ и проконтролирует правильность заполнения декларации;
  • обратиться к услугам специальных консультантов — в этой ситуации самому вносить информацию в ячейки и считать ничего не придется, требуется лишь собрать и предоставить в распоряжение консультанта все подтверждающие документы, а также оплатить его услуги;
  • самостоятельно подготовить все бумаги в налоговую инспекцию — справиться с этим процессом поможет наш материал.

Скачать бланк 3-НДФЛ можно на нашем портале — см. статью «Скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2016–2017 годы».

Чтобы подтвердить право на возврат НДФЛ при покупке жилья, в декларации 3-НДФЛ необходимо заполнить несколько разделов:

  • титульный лист;
  • 2 раздела (1-й — содержащий информацию о налоге, 2-й — с расчетом налоговой базы и НДФЛ);
  • 3 листа (А — сведения о полученных доходах, Д1 и Е1 — расчет стандартных и социальных вычетов).

Рассмотрим схему заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры на следующем примере.

Пример

Васильев Николай Антонович в 2016 году приобрел за счет накопленных средств квартиру за 2 750 000 руб. В справке 2-НДФЛ, полученной от его работодателя, указан облагаемый НДФЛ (13%) доход за 2016 год в сумме 484 000 руб. (НДФЛ удержанный работодателем — 57 720 руб.).

Остановимся детально на заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры по данным примера в следующих разделах.

Оформление листов декларации 3-НДФЛ на покупку квартиры

Заполнение 3-НДФЛ начинается со специальных листов — А, Д1 и Е1. Данные, отражаемые в этих листах, носят информационный характер о:

  • источниках дохода налогоплательщика (лист А);
  • сумме вычетов (листы Д1 и Е1).

Лист А содержит ряд одинаковых блоков (строки 010–100). Васильеву Н. А. из нашего примера достаточно заполнить только 1 блок, так как в прошлом году он получал доход у 1 работодателя. Если налогоплательщик получал доходы из нескольких источников, по каждому из них понадобилось бы заполнить отдельный блок 010–100 листа А.

Для заполнения листа все данные берутся из справки 2-НДФЛ, но нужно правильно проставить еще один код:

Наименование строкиЗначениеНормативный документ
Код вида дохода(строка 010 листа А)06Приложение № 4 к Порядку, утвержденному приказом ФНС России № ММВ-7-11/671

Код «06» означает полученный по трудовому договору доход, налог с которого удержан работодателем.

Заполненный Васильевым Н. А. лист А выглядит следующим образом:

Заполнение листа Д1 начинается с указания закодированной информации (в таблице коды приведены исходя из условий примера):

Наименование подпункта и номер строкиЗначениеПояснение
П. 1.1 — код наименования объекта(строка 010 листа Д1)2(квартира)Приложение № 5 Порядка, утв. приказом ФНС России № ММВ-7-11/671
П. 1.2 — вид собственности на объект(строка 020 листа Д1)1 (индивидуальная)Код выбирается из расположенного справа от заполняемой ячейки списка
П. 1.3 — признак налогоплательщика01 (собственник квартиры)Приложение № 6 Порядка, утв. приказом ФНС России № ММВ-7-11/671
П. 1.4 — вычет заявлен в порядке, предусмотренном п. 10 ст. 220 НК РФ0Нулевой код указывает налогоплательщик, не являющийся получающим пенсию лицом, использующим свое право переноса имущественного вычета на предшествующие периоды

Как Васильев Н. А. проставил коды в листе Д1, смотрите ниже:

Дальнейшее заполнение листа Д1:

  • подп. 1.5 — отражение адреса купленной квартиры;
  • подп. 1.6–1.9 — внесение даты информации о дате документа (акта о передаче квартиры, свидетельства о госрегистрации права собственности на объект недвижимости);
  • подп. 1.11 — налогоплательщик проставил в данной строке 2016 год (как первый год, в котором впервые заявлен имущественный вычет);
  • подп. 1.12 — при заполнении этой строки Васильеву Н. А. необходимо иметь в виду, что сумма его расходов на приобретение квартиры (2 750 000 руб.) превысила допустимый НК РФ размер имущественного вычета (2 млн руб.), поэтому в ячейках данной строки ему необходимо указать цифру 2 000 000.

Из всех последующих подпунктов листа Васильев Н. А. заполнил подп. 2.7, 2.8 и 2.10 (см. таблицу ниже):

Наименование подпунктаи номер строкиЗначение(для данного примера)Алгоритм расчета
П. 2.7 — размер налоговой базы в отношении доходов, облагаемой по ставке 13%, за минусом налоговых вычетов (строка 200 листа Д1)484 000Данные берутся из справки 2-НДФЛ
П. 2.8 — сумма документально подтвержденных расходов на покупку квартиры, принимаемая для целей имущественного вычета за налоговый период(строка 210 листа Д1)484 000Указанная в этой строке сумма не может превышать рассчитанной налоговой базы, указанной в п. 2.7
П. 2.10 — остаток имущественного вычета, переходящий на следующий налоговый период (строка 230 листа Д1)1 516 000Цифра для данной строки вычисляется по формуле:стр. 120 – стр. 210= 2 000 000 – 484 000 = 1 516 000 руб.

Лист Е1 Васильев Н. А. не заполнял, так как стандартные и социальные вычеты в 2016 году он не получал.

Как Васильев Н. А. оформил остальные листы 3-НДФЛ, расскажем в следующем разделе.

Алгоритм заполнения раздела 1 и 2 декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Данные для оформления титульного листа 3-НДФЛ Васильев Н. А. взял из своего паспорта, а необходимые коды узнал в налоговой инспекции по месту жительства (см. в таблице):

Наименование поляЗначениеПояснениеСсылка на нормативный документ
Номер корректировки0Декларация подается впервые, поэтому проставляется нулевое значение

Источник: http://nalog-nalog.ru/ndfl/deklaraciya_ndfl/poryadok_zapolneniya_deklaracii_3ndfl_pri_pokupke_kvartiry/

Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры

Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры

Сперва обязательно снимите галку на вкладке стандартных вычетов «предоставить стандартные вычеты» (В том случае если вы хотите получить и стандартный и имущественный вычет заполняем обе вкладки) 1.

Если вы приобрели жилье и хотите получить имущественный налоговый вычет — переходим на вкладку дом, ставим галку — предоставить имущественный налоговый вычет Подробнее… Если вы не получали стандартного вычета на детей у вашего работодателя — написав ему заявление и предоставив пакет документов, то его можно получить, заполнив декларацию за предшествующий год. Итак приступим к заполнению декларации 3-НДФЛ.1. Переходим на соответствующую вкладку Подробнее… 1. При заполнении декларации 3-НДФЛ на социальный налоговый вычет переходим в соответствующую вкладку, и выбираем соответствующий пункт.

» Имущественный вычет при покупке жилья » Документы для получения вычета » Декларация 3-НДФЛ 26 апреля 2018 Заполнение декларации 3 НДФЛ при покупке квартиры является обязательным только при заявлении вычета через ИФНС по окончании года.

Примечание: если вычет заявляется по месту работы – 3-НФДЛ к общему пакету документов прикладывать не нужно. Срок сдачи декларации Декларация 3-НДФЛ при заявлении вычета по расходам на покупку квартиры или строительство жилого дома может быть сдана в любое время в течение года.

Ограниченный срок сдачи (до 30 апреля) установлен только для тех граждан, что в прошлом году получили доход от продажи имущества, сдачи его в аренду, а также от предпринимательской деятельности в качестве ИП.

Бланк декларации 3-НДФЛ в 2018 году Бланк декларации 3-НДФЛ, актуальный в 2018 году (при заявлении вычета за 2017 год) КНД 1151020 – скачать в формате эксель (excel).

Примеры заполнения 3-ндфл при возврате за квартиру

Внимание

В том случае, если суммы подоходного налога недостаточно для того, чтобы вернуть НДФЛ, оставшаяся задолженность по уплате переходит на следующий год. Для того чтобы беспрепятственно получить налоговый вычет, физическому лицу требуется выполнить перечень действий, в который входят:

  1. Определение желаемой суммы вычета.
  2. Подсчет уровня полученных доходов и налогов с полученных денежных средств.
  3. Сбор документации, являющейся гарантией оплаты.
  4. Заполнение бланка заявления на получение налогового вычета.
  5. Оформление отчетности по типу 3-НДФЛ.
  6. Подача готовой отчетности в налоговые органы.

При правильном заполнении и документальном подтверждении финансовая операция автоматически признается верной, а спустя месяц после заполнения и сбора документации средства перечисляются на счет заявителя.

Декларация 3-ндфл при покупке квартиры (ижс)

Все коды ОКТМО утверждены приказом Росстандарта № 159-ст от 2013 года. В первом разделе важно не пропустить строку 010, в которой проставляется шифр показателя.

Он выбирается из предложенного рядом списка. Афониной Н.Н. необходимо указать «2» — возврат из бюджета. Поскольку за 2015 год Афонина Н.Н. не может вернуть всю, полагающуюся ей сумма, по перенесенному на будущий период остатку можно сразу составить декларацию за 2018 год, если Афонина Н.Н.

работала в этот период. Рекомендации по 3-НДФЛ при покупке квартиры Декларацию удобнее заполнять в специализированной программе с последующей распечаткой.

Что важно знать про 3-ндфл при покупке квартиры

При ручном способе: во-первых, при допущении ошибки придется переписывать как минимум текущую страницу, во-вторых, невозможна проверка правильности расчетов. Официальная программа имеется на сайте ФНС.

Все листы декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры заполнять не следует.
Для получения вычета в обычном случае требуются пять из них: титульный, разделы 1 и 2, лист А и раздел Д1.

Остальные страницы предусмотрены для особых ситуаций.

Важно

К примеру, при получении вычета на ребенка. Если документ составляется вручную, допускается использование черных или синих чернил. Сведения необходимо вносить прописными буквами. Прочие нюансы оформления Образец декларации Если ИФНС выявила ошибки в декларации, необходимо подать ее корректировку.

При заполнении повторного документа на титульном листе вместо «0» (первичный) указывается номер корректировки «1», «2» и т.д.

Порядок заполнения декларации 3-ндфл при покупке квартиры

Гражданам, купившим в 2018 году квартиру, в 2018-2019 годах можно вернуть часть израсходованных средств путем получения имущественного вычета. Для этого необходимо обратиться в налоговый орган или к работодателю. Первый вариант более распространен и удобен.

Декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры сдается в ИФНС с приложением обязательного пакета документов. Они же нужны и для ее составления. Форма декларации содержит много страниц и меняется ежегодно. Однако, все их оформлять нет нужды. Важно знать, сколько листов и, какие из них необходимо заполнять в конкретной ситуации.

Центральные замечания Законные основания Право плательщика подоходного налога на снижение налоговой базы за счет расходов, понесенных на покупку или строительство жилой недвижимости, установлено пп. 3 п. 1 статьи 220 НК. Для этого необходимо воспользоваться специальным вычетом.

В отличие от налоговой декларации других типов, при составлении данного документа в целях улучшения жилищных условий четкого срока для подачи бумаг в налоговые органы не установлено, а сказано только то, что подача должна проходить в начале следующего за отчетным года.

При покупке квартиры или дома в 2017 году обращение в налоговую службу должно последовать ни позднее, чем в 2018. Возвращаемая при помощи оформления налогового вычета сумма обычно составляет не более 13% от общей стоимости жилого помещения.

При переводе в денежный эквивалент эта сумма будет составлять не более 2 000 000 рублей от первоначальной рыночной стоимости жилья либо не более 3 000 000 рублей на возврат долговых обязательств по ипотечному кредиту. Стоит сказать, что фактически эта сумма может перекрыть лишь небольшую часть подоходного налога на приобретенное и взятое в собственность жилье.

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры или ИЖС (с ипотекой) – скачать в формате Excel Пример заполнения декларации при покупке квартиры без ипотеки В 2017 году Васильева Н.В. купила новостройку стоимостью 2,6 млн.руб. З/п Васильевой за год – 1 380 000 руб. (НДФЛ – 179 400 руб.).

Общая сумма вычета составит 260 000 руб., к возврату за 2017 год – 179 400 руб., остаток – 80 600 руб. перейдет на следующий год. Титульный лист Раздел 1 Раздел 2 Лист А Лист Д1 Пример заполнения декларации при покупке квартиры в ипотеку В 2017 году Васильева купила новостройку стоимостью 2,6 млн.руб.

в ипотеку. Сумма переплаты по кредиту за год составила 320 000 руб. З/п Васильевой за год – 1 380 000 руб. (НДФЛ – 179 400 руб.). Общая сумма вычета составит 580 000 руб. (260 000 – основной вычет, 320 000 – процентный). К возврату за 2017 год – 179 400 руб., остаток основного вычета – 80 600 руб.

После открытия программы декларация перед вами появится первое поле для заполнения задание условий — тут все довольно просто. 1. Выбираете тип декларации 3-НДФЛ 2. Номер инспекции — выбираете ваш номер инспекции О том что нужно сделать чтобы узнать номер вашей налоговой инспекции читайте здесь Подробнее…

Заполняем декларацию далее. Следующая графа для заполнения — Сведения о декларантеВ первой вкладке заполняем все поля согласно вашему паспорту Подробнее… 1. Вверху выбираем ставку налога, по умолчанию там стоит 13% 2.

Далее нам нужно добавить источника выплат — т.е. вашего работодателя, при этом нужно указать его ИНН, КПП, ОКТМО все эти данные вы найдете в справке 2-НДФЛ выданной вашим работодателем.

Все реквизиты вашего работодателя указаны в ней в пункте 1: «Данные о налоговом агенте» Подробнее…

Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры видео

Внимание! Невозможно получить вычет при приобретении жилой площади за счет средств государственной поддержки (например, материнского капитала), работодателей или в иных аналогичных случаях. С 2010 года возможен возврат подоходного налога и при приобретении земельных участков.

Главное правило – предназначение земли именно для индивидуальной постройки. Имущественный вычет предоставляется только по расходам на жилье. При покупке коммерческой недвижимости получить его не удастся. Исходя из этого, и кредит на покупку жилья должен иметь целевой характер – именно ипотека.

Полезным становится использование права на вычет, если за один год осуществилась и покупка, и продажа жилья.

Источник: http://golden-mark.ru/poshagovoe-zapolnenie-3-ndfl-v-2018-pri-pokupke-kvartiry/

3-НДФЛ образец заполнения в 2018 г

Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры

Предприниматели на ОСНО, адвокаты, нотариусы и иные лица, занимающиеся частной практикой, должны подать декларацию 3-НДФЛ. Эта обязанности есть и у граждан, не осуществляющих предпринимательскую деятельность, если они продали имущество, получили дорогостоящие подарки и в некоторых других случаях. О правилах заполнения и подачи формы 3-НДФЛ наш сегодняшний материал.

3-НДФЛ: Кто должен подавать

Все доходы физических лиц облагаются в России налогом. Граждане, работающие по найму, получают заработную плату, уменьшенную на его сумму. В этом случае исчислением, удержанием и перечислением в бюджет занимается работодатель, который является налоговым агентом по НДФЛ своих работников.

Но бывает, что доходы физлицом получены самостоятельно. В отношении таких доходов налогового агента нет, поэтому обязанность исчисления и уплаты НДФЛ ложится на самого гражданина. Например, это случаи, когда физическое лицо, не осуществляющее предпринимательскую деятельность:

  • реализовало принадлежащее ему имущество;
  • получило доход от его сдачи в аренду;
  • получило доход по иным договорам гражданско-правового характера (если лицо, которое этот доход выплатило, не является налоговым агентом по НДФЛ);
  • получило в подарок дорогостоящее имущество не от близкого родственника;
  • иным способом самостоятельно получило доход, облагаемый НДФЛ.

Отдельная категория граждан — налоговые резиденты РФ, которые в отчетном году получили доходы за пределами страны. Отметим, что налоговыми резидентами признаются лица, которые прожили в России не менее 183 дней в году, при этом источники их доходов находились за границей.

Во всех этих случаях гражданин (налоговый резидент) должен самостоятельно уплатить налог со своих доходов и отчитаться в ИФНС по форме 3-НДФЛ.

Итак, первая группа лиц, которые подают рассматриваемую форму — это физические лица (не ИП), получившие доход без налогового агента.

Вторая группа — это лица, которые занимаются предпринимательской деятельностью, а именно:

  • индивидуальные предприниматели, которые применяют общую систему налогообложения;
  • адвокаты, нотариусы и некоторые другие лица, занимающиеся частной практикой;
  • главы крестьянских фермерских хозяйств.

Назначение декларации 3-НДФЛ заключается в информировании ИФНС о доходах физического лица. Это необходимо, чтобы:

  • налоговые органы проконтролировали правильность уплаты им НДФЛ;
  • гражданин мог получить налоговый вычет.

Форма декларации

Действующая форма 3-НДФЛ утверждена Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@.

Это многостраничный бланк, который состоит из титульного листа, двух разделов и листов приложений. Причем приложения составляют большую часть декларации.

Заполнять их нужно в зависимости от наличия сведений. А вот Титульный лист, Раздел 1 и Раздел 2 заполнять должны все налогоплательщики.

Скачать форму 3-НДФЛ в формате .PDF

Сроки отчетности

В общем случае 3-НДФЛ подается до 30 апреля следующего года. То есть за доходы, полученные физлицом в 2017 году, следует отчитаться до 30 апреля 2018 года. Этот срок относится к случаям, когда отчет подается с целью декларирования доходов. Если же физлицо сдает форму для получения вычетов, то никаких сроков нет — это можно сделать в любое время.

Куда и как подать 3-НДФЛ

Форма подается в налоговый орган по месту регистрации налогоплательщика, то есть по месту жительства физического лица. Способы подачи стандартные:

  • в территориальный орган ФНС лично;
  • через представителя по нотариальной доверенности;
  • по почте;
  • в электронной форме через сайт ФНС либо при помощи онлайн-сервисов.

Ответственность

Неуплата НДФЛ карается штрафом в размере 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц просрочки. Просрочка считается со дня после истечения срока уплаты налога. При этом считаются как полные, так и неполные месяцы.

Если 3-НДФЛ не подана, то штраф зависит от того, присутствует ли в ней налог к уплате или нет:

  • если налога нет, последует штраф 1 тыс. рублей;
  • если НДФЛ к уплате есть, то штраф составить до 30% от его суммы.

Общие правила

Бланк декларации можно заполнить:

  1. Вручную. Необходимо использовать синие или черные чернила. Поля заполняются слева направо с крайней ячейки. Информацию необходимо указывать печатными символами по образцу с сайта Налоговой службы. В пустых ячейках ставятся прочерки. В полностью пустых полях также должны стоять прочерки в каждой ячейке.
  2. На компьютере. Текст в полях формы должен быть выровнен по правому краю. Рекомендуемый шрифт — Courier New размером 16-18.

Вне зависимости от способа заполнения, необходимо придерживаться следующих правил:

  • если страниц раздела не хватает, нужно использовать дополнительные;
  • все суммы, кроме налога, указываются с копейками;
  • сумма налога округляется по стандартным правилам (до 50 к. — отбрасывается, 50 к. и более — округляется до рубля);
  • если в декларации отражаются доходы, полученные в иностранной валюте, их следует перевести в рубли по курсу ЦБ РФ на дату получения;
  • страницы формы следует пронумеровать в специальном поле «Стр.», при этом номер «001» присваивается титульному листу;
  • необходимо приложить документы (копии), подтверждающие отраженные в декларации сведения (их также можно перечислить отдельным списком в произвольной форме);
  • на титульном листе указывается количество листов декларации и количество дополнительных (подтверждающих) документов.

Заполнение титульного листа

Самая верхняя строка титульного листа, а также всех прочих листов в декларации, предназначается для ИНН. Далее указывается номер страницы. В следующей строке заполняются:

  1. Номер корректировки. При сдаче первичной декларации ставится «0», при повторной — порядковый номер корректировки.
  2. Налоговый период. Указывается код налогового периода «34», соответствующий году. Коды других периодов: 21 — I квартал, 31 — полугодие, 33 — 9 месяцев.
  3. Отчетный период. Указывается соответствующий год — 2017.
  4. Код налогового органа, в который подается декларация. Это четырехзначный код, первые две цифры которого соответствуют коду региона, а последние — коду налоговой инспекции.

Титульный лист декларации 3-НДФЛ

Далее заполняются сведения о налогоплательщике. В поле «Код страны» для России ставится код «643». Следующее поле «Код категории налогоплательщика» является очень важным. Данные для него берутся из приложения 1 к порядку заполнения отчета из упомянутого Приказа ФНС. Мы перечислили эти коды в таблице:

Таблица. Код категории налогоплательщика для 3-НДФЛ

физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя
нотариус, занимающийся частной практикой, и другие лица, занимающиеся в установленном действующим законодательством порядке частной практикой
адвокат, учредивший адвокатский кабинет
иное физическое лицо, декларирующее доходы в соответствии со статьями 227.1 и 228 Кодекса, а также с целью получения налоговых вычетов в соответствии со статьями 218 — 221 Кодекса или с иной целью
физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя и являющееся главой крестьянского (фермерского) хозяйства

Далее идет блок информации о налогоплательщике. Необходимо указать:

  • фамилию, имя и отчество (при наличии);
  • дату рождения в формате XX.XX.XXXX;
  • место рождения.

В следующем блоке приводятся реквизиты удостоверяющего личность документа. Прежде всего указывается его код. Для паспорта — код 21, для других документов код нужно взять из приложения №2 к порядку заполнения формы (в Приказе).

Последний в этом блоке параметр — статус налогоплательщика. Как его заполнять, указано в самой форме:

  • лицо, являющееся налоговым резидентом России, ставит значение «1»;
  • лицо, не являющееся налоговым резидентом — значение «2».

Нижняя часть титульного листа заполняется в случае, если декларация подается представителем налогоплательщика. В соответствующем поле указывается код «2», а далее — информация о представителе:

  • имя, фамилия и отчество физического лица;
  • полное наименование юридического лица.

Ниже необходимо указать документ, на основании которого действует представитель. Кроме того, копию этого документа нужно приложить к декларации.

Заполнение раздела 1

Этот раздел отражает сумму налога, которая подлежит уплате в бюджет либо возврату, если налог был переплачен.

В строке 010 нужно указать:

  • 1 — если налог подлежит доплате;
  • 2 — если налог должен быть возвращен из бюджета;
  • 3 — если налог равен уплаченному, то есть ни доплаты, ни возврата производить не нужно.

В строке 020 указывается код бюджетной классификации, в строке 030 — код по ОКТМО.

Строки 040-050 являются результирующими, то есть их показатели вычисляются на основании данных, представленных на следующих листах деклараций. Другими словами, эти строки заполняются в последнюю очередь. Если по итогам расчета НДФЛ получился к уплате в бюджет, эта сумма отражается по строке 040, если возврату из бюджета — в строке 050.

Заполнение раздела 1 декларации 3-НДФЛ

Заполнение раздела 2

В разделе 2 приводится расчет налоговой базы и суммы налога к уплате. Рассмотрим его заполнение на примере.

Сидоров Иван Петрович продал в 2017 году принадлежащую ему квартиру за 2 200 000 рублей. Недвижимостью гражданин Сидоров владел на основании права собственности в течение 1 года.

Так будет выглядеть Раздел 2 декларации 3-НДФЛ гражданина Сидорова:

Раздел 2 декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры

Поясним:

  • в строке 002 указывается код вида доходов, в данном случае это «3» — иной доход;
  • в строке 010 указывается сумма дохода, соответствующая стоимости квартиры;
  • строка 020 предназначена для отражения необлагаемой суммы, в данном случае это ноль;
  • в строке 030 исчисляется сумма дохода, облагаемая НДФЛ;
  • в строке 040 отражается сумма налогового вычета, в данном случае это 1 млн рублей (исчисляется по данным следующих листов в декларации);
  • строки 050-051 заполняются при наличии указанных в них данных, в нашем примере они нулевые;
  • в строке 060 отражается сумма налоговой базы: из суммы облагаемого дохода исключается налоговый вычет;
  • в строке 070 рассчитывается сумма налога к уплате: сумма из строки 060 умножается на ставку НДФЛ 13%.

Заполнение листов А-И

Из остальных листов декларации 3-НДФЛ налогоплательщик должен заполнить только те, которые относятся к его доходам и вычетам.

  1. Листы А-В предназначены для отражения доходов:
    • А — от источников в России;
    • Б — от источников за пределами страны;
    • В — от предпринимательской деятельности (его заполняют ИП, нотариусы, адвокаты и так далее).
  2. Лист Г служит для указания сумм доходов, которые не подлежат налогообложению.
  3. Листы Д-Ж предназначены для расчета различных налоговых вычетов.
  4. Листы З-И заполняются при наличии дохода от инвестиционной деятельности.

В рассмотренном выше примере доход у Сидорова И.П. образовался в результате продажи имущества, то есть он получен на территории РФ (Лист А). При расчете налога гражданин применил налоговый вычет по доходам от продажи имущества (Лист Д2). Таким образом, его декларация будет состоять из Титульного листа, Раздела 1, Раздела 2, а также листов А и Д2.

При заполнении 3-НДФЛ рекомендуем уточнять в Приказе, какие именно листы необходимо заполнять в том или ином случае.

Источник: http://KonturSverka.ru/stati/poshagovoe-rukovodstvo-i-obrazec-zapolneniya-3-ndfl

Пошаговая инструкция: как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2017» в 2018 году

Пошаговое заполнение 3 ндфл в 2018 при покупке квартиры

> отчетность > Пошаговая инструкция: как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2017» в 2018 году

Для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ удобно использовать бесплатную программу, найти ее можно на сайте ФНС. Скачать ее можно по этой ссылке — Декларация 2017.

Данную программу можно использовать в 2018 году для получения имущественного вычета при продаже квартиры, социального вычета за лечение и обучение, стандартного вычета, который не предоставил работодатель.

Уважаемые читатели! Статья описывает типовые ситуации, но каждый случай уникальный.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – воспользуйтесь формой онлайн-консультанта в правом нижнем углу сайта или позвоните по прямым телефонам:

+7 (499) 653-60-72 доб.445 – Москва – ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 426-14-07 доб.394 – Санкт-Петербург – ПОЗВОНИТЬ

Задайте вопрос бесплатно здесь – если вы проживаете в другом регионе.

Это быстро и бесплатно!

Кроме того, с помощью данной программы обычные физические лица могут декларировать свои доходы за 2017 года для уплаты подоходного налога, а ИП могут отчитаться по своей предпринимательской деятельности.

Программа очень проста и понятна, ниже приведена подробная пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ для различных случаев. ИФНС предоставляет возможность заполнить декларацию физическим лицам и ИП бесплатно, что очень удобно.

В 2018 году нужно использовать для заполнения новую форму 3-НДФЛ — скачать актуальный бланк в excel и pdf.

В первую очередь, нужно скачать бесплатно программу по указанной выше ссылке. Для скачивания предоставлены 3 файла, можно скачать только один «программа установки», остальные по желанию.

Установка очень простая. Скачанный файл нужно запустить, выбрать место для установки и следовать подсказкам. Никаких специальных знаний не нужно, устанавливает программа «Декларация 3-НДФЛ 2017» точно так же, как и любая другая.

Инструкция по заполнению в 2018 году

Заполнять декларацию 3-НДФЛ в 2018 году нужно за 2017 год. В программе последовательно нужно выполнить 3 шага:

  • Шаг 1. Задать начальные условия.
  • Шаг 2. Заполнить сведения о физическом лице или ИП.
  • Шаг 3. Показать размеры полученных доходов за 2017 год, если в первом шаге выбран тип налогоплательщика «Иное физическое лицо».
  • Шаг 4. Заполнить вкладку «Предприниматели», если в первом шаге выбран тип «ИП».
  • Шаг 5. Заполнить вкладку по вычетам. Здесь можно отдельно показать данные по каждому типу вычета: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные.

Далее последовательно разберем, как заполнять декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2017» в следующих случаях:

  • при продаже и покупке квартиры для получения имущественного вычета;
  • при оплате лечения для получения социального вычета;
  • при оплате обучения для получения социального вычета;
  • для получения стандартных вычетов;
  • для уплаты НДФЛ от деятельности ИП.

Задание условий

Данная вкладка программы «Декларация 2017» предназначена для внесения общей информации о типе отчета, месте подачи, назначении, причины заполнения. Заполнить эту вкладку должны все налогоплательщики независимо от основания для подготовки 3-НДФЛ.

Оформление полей:

1

Отмечаем нужный тип декларации. По умолчанию стоит 3-НДФЛ, это поле и оставляем.
2Выбирается номер ИФНС, куда будет подаваться отчет. Следует нажать на многоточие и выбрать нужный номер налоговой. После выбора нажать «да», номер отделения автоматически выскочит в окошке. Если номер ИФНС не известен, можно его уточнить на сайте налоговой по адресу происки.
3Номер корректировки. Если подача 3-НДФЛ за 2017 год осуществляется впервые, нужно оставить 0. В противном случае указывается нужный номер в зависимости от очередности исправления налоговой декларации.
4ОКТМО – если не известен, можно посмотреть здесь.
5Признак плательщика подоходного налога, можно выбрать интересующий вариант. Например, при заполнении 3-НДФЛ ИП нужно выбрать первый пункт «Индивидуальный предприниматель», при подаче декларации физическим лицом при продаже квартиры, машины, иного имущества, для получения имущественного, стандартного или социального вычета, нужно отметить пункт «иное физическое лицо».

Если будет выбран пункт «ИП», то заполнять нужно будет вкладку «Предприниматели».

Если будет выбран пункт «Иное физлицо», то заполнять нужно вкладку  «Доходы, полученные в РФ».

6Пояснения о доходах, с которых платится НДФЛ. ИП при заполнении декларации за 2017 год отмечают «от предпринимательской деятельности». Физические лица, получившие доход от продажи имущества, от работодателя отмечаются первый вариант.
7Лицо, заполняющее 3-НДФЛ. При личном заполнении и подаче, отмечается пункт «лично», если это действие поручается представителю, отмечается пункт справа и заполняются данные о представителе (ФИО, паспорт).

В заполненном варианте данная вкладка программы выглядит так:

Образец для ИП:

Образец для физических лиц:

Сведения о декларанте

Следующая вкладка программы для заполнения 3-НДФЛ – называется «сведения о декларанте», она также обязательная для всех.

Декларант – это лицо, которое декларирует свои доходы и при необходимости расходы с целью уплаты с них налога или получения вычета.

1

Заполняется ФИО полностью, как в паспорте

2

Вносится ИНН. Данный номер присваивает ИФНС при постановке на налоговый учет физического лица.

3

Заполняется дата рождения физического лица в формате ДД.ММ.ГГГГ.

4

Место рождения – вносится наименование населенного пункта.

5

Гражданство – это поле уже заполнено, стоит код 643 – РФ. Если требуется иное гражданство, следует нажать на многоточие и выбрать нужное из открывшегося списка.

6

Наименование и реквизиты паспорта. Вид документа можно выбрать самостоятельно из списка, наиболее распространенный вариант для российского гражданина или ИП — паспорт РФ. Далее указывается серия, номер, дата и место выдачи.

7

Номер телефона для связи.

Заполненный образец данной вкладки:

Доходы, полученные в РФ — для физических лиц

Физическим лицам, которые хотят самостоятельно уплатить подоходный налог или получить имущественный вычет при продаже или покупке квартиры, социальный вычет за обучение или лечение, нужно заполнить третью сверху вкладку программы «Декларация 2017» под название «Доходы, полученные в РФ».

ИП данную вкладку заполнять не нужно.

Ставка НДФЛ зависит от типа дохода физического лица. В программе для заполнения 3-НДФЛ предусмотрены 4 вкладки по ставкам: 13, 9, 35 и 13. Первая и последняя имеют одинаковое наименование «13», но применяется в отношении различных доходов.

Что выбирать:

  • Первая вкладка 13 выбирается, если налогооблагаемые доходы – это зарплата и прочие, облагаемые по ставке 13%;
  • 9

Источник: http://buhland.ru/zapolnenie-3-ndfl-v-programme-deklaraciya-2017/

Citize
Добавить комментарий