Налоговые вычеты за родителей

Содержание
  1. Возврат НДФЛ за лечение родителей-пенсионеров
  2. Проблема пенсионеров или почему платят дети
  3. Сколько можно вернуть
  4. Как вернуть налог за лечение родственников
  5. Сроки возврата
  6. Что еще важно
  7. Налоговые вычеты за родителей
  8. Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов
  9. Семейный консультант
  10. Налоговые вычеты на детей в 2018 году
  11. Налоговый вычет за лечение родителей
  12. Как получить налоговый вычет на лечение детей и родителей?
  13. Налоговый вычет за лечение. как получить, документы, список медицинских услуг
  14. Вычет дочери за лечение мамы
  15. Можно ли получить налоговый вычет на лечение родителей
  16. Можно ли получить вычет 3нфдл с расходов на лечение за родителей?
  17. Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера
  18. Налоговый вычет на лечение родителей в 2018
  19. Налоговый вычет за лечение родителей
  20. Можно ли получить налоговый вычет на лечение матери?
  21. Можно ли получить налоговый вычет за лечение родителей
  22. Как получить налоговый вычет за лечение родителей
  23. Налоговый вычет за лечение родителей 2018 – пенсионеров, документы, оплата
  24. Условия
  25. Законодательная база
  26. Налоговый вычет за лечение родителей
  27. Пенсионеров
  28. За какие виды медицинских услуг можно получить?
  29. Если лечение дорогостоящее
  30. За какой период
  31. Как оформить?
  32. Необходимые документы
  33. Сроки подачи
  34. Сколько раз можно воспользоваться?
  35. Получение выплаты
  36. Причины отказа
  37. На видео о возврате налога за лечение
  38. Налоговые вычеты в 2018 году за лечение родителей
  39. Налоговый вычет за лечение. как получить, документы, список медицинских услуг
  40. Налоговый вычет на лечение родителей в 2018
  41. Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов
  42. Можно ли получить налоговый вычет за лечение родителей?
  43. Возврат ндфл за лечение
  44. Налоговый вычет на лечение ребенка
  45. Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2018 году
  46. Налоговый вычет за лечение родителей
  47. Список документов необходимых для получения налогового вычета за лечение

Возврат НДФЛ за лечение родителей-пенсионеров

Налоговые вычеты за родителей

К сожалению, рано или поздно наступает тот день, когда нашим маме или папе требуется врачебная помощь, а мы сталкиваемся с платной медициной и как следствие, идем оформлять налоговый вычет на лечение родителей-пенсионеров.

Почему последнее утверждение так актуально? Потому что эпоха качественной бесплатной медицины уходит в прошлое, а возможность получить дополнительные средства становится необходима как никогда.

Давайте рассмотрим, как воспользоваться правом на налоговый вычет в случае, когда болеют наши самые близкие люди — родители.

Проблема пенсионеров или почему платят дети

Почему мы берем именно случай пенсионера? Потому что именно этой категории граждан сложно получить вычет самостоятельно. Пенсионеры не платят НДФЛ со своего дохода (пенсии), и по этой причине они не могут претендовать на возврат налога.

Разрешите эту ситуацию рассмотреть на примере семьи Звездочкиных. Есть папа Лев Борисович, пенсионер и, к сожалению, пациент платной клиники. А еще есть сын Андрей Львович, вполне обычный семьянин, сотрудник какой-нибудь компании «Н». Главное для нас, Андрей получает белую зарплату и платит налоги.

Конечно, существуют исключения, когда Лев Борисович может оформить налоговый вычет сам, и помощь детей не потребуется. Это происходит в случаях:

  • работающего пенсионера;
  • при наличии любого дохода, с которого выплачено 13% государству.

Так или иначе, если пенсионер Звездочкин выплатил НДФЛ в текущем году, он может претендовать на возврат налога за лечение, которое в этом же году и прошел. Условия, с которыми придется столкнуться, будут стандартными, как и для всех налогоплательщиков.

Если же выплат налога не было или сумма маленькая, выгоднее обратиться за помощью к детям.

Сколько можно вернуть

Государство предоставляет возможность оформить вычет не только за расходы на свое лечение и медикаменты, но и родителей, супруга/супруги или детей до 18 лет. Этим и будут пользоваться наши Звездочкины.

Ведь гораздо проще ситуация складывается, если в налоговую инспекцию обращается человек, имеющий официальную заработную плату. А  Андрей Звездочкин имеет право на возврат 13% от потраченных на докторов денег.

Можно неработающему пенсионеру прибегнуть к помощи других родственников. Но в данной статье мы рассматриваем возможность возмещения налогового вычета именно на родителей-пенсионеров.

Нам необходимо разобраться с ограничением этой суммы. Независимо от любых обстоятельств, налогоплательщик не может получить больше, чем он выплатил в бюджет. То есть если Звездочкин-младший при зарплате в 20 000 р. перечислил государству 20 000 р.*13%*12 мес = 31 200 р., то сколько бы ни стоило лечение папы, эта сумма – «потолок» к возврату.

С другой стороны, государство тоже не позволяется увлечься. Максимально возможный вычет в течение года составляет 120 000 р. Эта сумма может быть распределена между расходами на лечение, образование, пенсионные накопления или благотворительность.

Итак, какие бы цены ни были в клинике, фактически Андрей получит не более 120 000*13% = 15 600 р.

Единственное исключение, когда ограничение в 120 000 р. не действует – дорогостоящее лечение, обычно это сложные операции или тяжелые заболевания. Относятся проводимые процедуры к категории дорогостоящих или нет, можно узнать из специального списка, который есть в любой клинике.

Зато, если лечение отца растянется на долгое время, компенсировать часть расходов можно каждый год, пока есть отчисления с зарплаты.

Как вернуть налог за лечение родственников

Итак, чтобы после обращения к врачам получить вычет, надо знать:

  • у клиники должна быть лицензия на оказание услуг;
  • пройденные виды услуг должны входить в список, утвержденный правительством;
  • если приходится приобретать лекарства, то последние должны быть назначены врачом и также входить в специальный список.

Ссылка на эти списки есть в разделе выше. Остановимся лучшее подробнее на том, что еще нужно знать об оформлении вычета.

Выходя из медицинского учреждения, необходимо не забыть договор на оказание услуг и справку об оплате. Все платежные документы обязательно должны быть оформлены на того, кто пойдет в налоговую. В нашем случае это сын-Андрей, а не пациент-папа.

К итоговому пакету документов нужно добавить подтверждение родства с пациентом, для Андрея – свидетельство о рождении.

Сроки возврата

Что касается сроков возврата, вычет за лечение оформляется за тот год, в котором были расходы на медицинские услуги.

Так, если обратиться к врачам пришлось в 2016 году, то за этот период и будут собираться документы (например, Андрею понадобится справка 2-НДФЛ за 2016 год). Получить вычет будет возможно уже в 2017 году.

Но можно немного ускорить процесс получения социального вычета. С 2016 года это можно сделать у себя на работе, почти сразу после окончания лечения. Но подробнее об этом речь идет в отдельной статье.

«Срок давности» возврата налога за лечение составляет три года. То есть после трат 2016 года, обращение в налоговую может состояться в 2017, 2018 или 2019 годах, дольше затягивать нельзя.

Что еще важно

Оформляете вы налоговый вычет за собственное лечение или лечение ваших близких – разница в процедуре невелика. Главное, у вас есть возможность немного облегчить бремя платной медицины. Ну и, конечно, важнее всего – сберечь здоровье родных людей на долгие годы.

Если Вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов!

Источник: https://nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-na-lechenie-roditelej-pensionerov/

Налоговые вычеты за родителей

Налоговые вычеты за родителей

В ряде случаев люди, обладая необходимой суммой денежных средств, не имеют возможности заплатить за собственное лечение, в частности из-за травмы, поскольку лишены возможности свободного перемещения. В подобных ситуациях оплата может производиться членами семьи или друзьями.

Когда лечение оплачивается друзьями, знакомыми, супругом (супругой) не состоящими в официальном браке с налогоплательщиком, получить вычет довольно сложно, но все-таки можно. Гражданин вправе доверить другому лицу оплату своего лечения, то есть оформить на него доверенность.

Согласно разъяснению УФНС России данная доверенность не обязательно должна оформляться нотариально, а может быть просто заверена, к примеру, главным врачом лечебного заведения.

Внимание

НДФЛ он заплатил – 78 000. Следует напомнить, что вычет ограничивается суммой в 120 тыс. И если, скажем, гражданин оплатил бы лечение на 150 тысяч, его вычет составил бы — 15 тысяч 600 рублей (13%*120 000).

Важно

Вычет за лечение детей Дети болеют гораздо чаще, нежели взрослые, оплачивать медуслуги для них, как правило, приходится их родителям. Согласно российскому законодательству, родители ребенка, а также его официально назначенные опекуны, имеют право на получение налогового вычета, если оплачивалось лечение в лицензированных медучреждениях.

Важным аспектом выступает возраст ребенка – он должен быть не старше 18 лет. В противном случае вычет за лечение своего ребенка родители не получат.
Подавая документы в налоговую инспекцию, важно приложить подтверждение того факта, что лицо является родителем или законным представителем ребенка. Пример: Гражданин Сидоров в 2015 г.

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Для получения вычета на приобретение медикаментов необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств.

* В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией можно подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.

Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (п.6 ст.78 Налогового кодекса).

Семейный консультант

При этом в отчетном периоде (тот же 2014 год) он получил официальный доход в сумме 500 тыс. рублей, с которого уплатил 62 тыс. рублей НДФЛ. Стоматологические операции к дорогостоящему лечению Правительство РФ не относит, поэтому максимальная сумма – 120 тыс.


рублей, сумма, потраченная на установку кардиостимулятора, учитывается полностью.
Налоговый вычет на лечение дорогостоящее Отдельный случай – дорогостоящее лечение, при учете которого максимальной суммы нет.

То есть, в рамках уплаченных налогов за год можно вернуть 13% от любой суммы.

Налоговые вычеты на детей в 2018 году

Медицинские услуги были оплачены за свой счет. Если операцию оплатили работодатель или государство (использована государственная квота), вычет не положен. Максимальная сумма для большинства медицинских услуг ограничена 120 тыс.

рублей, соответственно, вернуть можно не больше 15 600 рублей (13%). Исключение – дорогостоящее лечение, на него можно получить вычет на всю сумму. Осуществляется налог только за те годы, когда было оплачены медицинские услуги.

Если лечение длилось несколько лет, можно вернуть НДФЛ несколько лет подряд, но перенести получение вычета или растянуть его на несколько лет невозможно.

Вернуть НДФЛ можно за три прошедших года, если в течение каждого из отчетных периодов оплачивалось лечение – для каждого года сумма рассчитывается отдельно. Поэтому откладывать предоставление документов не стоит. Об оформлении налогового вычета за лечение говорится ниже в видео.

Налоговый вычет за лечение родителей

Далее гражданин может обратиться за получением вычета, предъявив в налоговый орган оформленную на его имя доверенность, а также полный пакет документов, в частности платежное поручение (квитанцию и пр.), в которых доверенное лицо указано в качестве в плательщика.

Вычет за курортно-санаторное лечение Действующее законодательство дает возможность снизить сумму расходов человека на курортно-санаторное лечение при соблюдении одного условия: лечение было получено в санатории, имеющем лицензию на право осуществления соответствующего вида деятельности.

Пример: Гр-н Кузнецов приобрел путёвку в санаторий, где прошел полный курс лечения.

При отъезде учреждение выдаёт ему справку установленной формы о стоимости, которую Кузнецов потратил на собственное лечение.

Как получить налоговый вычет на лечение детей и родителей?

ЭКО и ИКСИ и т.д. Что нужно сделать? Для получения возврата налога при оплате лечения родителей необходимо обратиться в налоговую инспекцию по адресу вашей регистрации с полным пакетом документов, который включает в себя:

  • Заполненную декларацию 3НДФЛ.
  • Заявление на предоставление социального налогового вычета при оплате лечения родителей.
  • Заявление на перечисление сумм возврата налога.
  • Копия паспорта вашего.
  • Копия паспорта родителя, за которого оплатили.
  • Справка 2НДФЛ оригинал с работы.
  • Копия свидетельства о вашем рождении, подтверждающее ваши родственные связи.
  • Копии договоров на оказании медуслуг.
  • Копии платежных документов.
  • Справка-оригинал об оказании медуслуг.

Налоговый вычет за лечение. как получить, документы, список медицинских услуг

Возврату подлежат до 13% от оплаченной стоимости лечения/лекарственных средств, но не больше, чем 15 600, что вызвано ограничением максимального размера компенсации в 120 тысяч руб. (13% * 120 000 = 15 600).

При этом данное ограничение касается как вычета на расходы, связанные с лечением, так и иных социальных вычетов.
Общая сумма всех положенных вычетов (пенсионные взносы, учеба, лечение) должна быть не больше 120 000 (то есть вернуть максимум удастся – 15 600 руб.

за все полагающиеся вычеты). Такие образом, максимальная сумма социального налогового вычета по состоянию на 2018 год равна 15 600 рублей. Существует перечень дорогих медуслуг, на которые ограничение по размеру не распространяется.

Так можно получить 13% с полной стоимости оказанных услуг (помимо остальных соц. вычетов). Здесь вы можете ознакомиться с этим списком дорогостоящих медицинских услуг.

Вычет дочери за лечение мамы

В этом случае налоговая база налогоплательщика уменьшается на сумму денежных средств, внесенных им на свой инвестиционный счет, а также в сумме доходов, полученных вследствие финансовых операций с денежными средствами, зачисленными в ИИС (но не более 400 тыс. рублей) (ст.219.1 НК РФ).Деньги, которые размещены на ИИС вовсе не обязательно вкладывать в ценные бумаги (акции, облигации). Вы можете просто приобрести на средства из своего ИИС иностранную валюту и оставить ее храниться на своем ИИС.

Как известно валюта в долговременном периоде еще никогда не дешевела. Поэтому через три года вы вернете свои инвестиции с хорошим доходом, и к тому же будете получать налоговый вычет при каждом пополнение своего ИИС.

  • налоговая декларация по формеНДФЛ-3;
  • справка с места работы по форме НДФЛ-2. Если Вы работаете у нескольких работодателей, необходимо взять несколько справок, подтверждающих весь полученный официально доход;
  • заявление на получение вычета (можно взять в налоговой или скачать здесь, но в каждой налоговой форма может немного отличаться, поэтому лучше обратиться в свое УФНС);
  • оправдательные документы по всем произведенным тратам: чеки, справки, выписки из карты, рецепты, договор на оказание услуг, копия лицензии на оказание медицинских услуг медицинского учреждения и другие документы;
  • паспорт РФ;
  • если Вы оплачивали не собственное лечение, необходимо подтвердить родство с помощью свидетельства о рождении или заключении брака.

Естественно, что документы для возврата налога за учебу ребенка будут несколько отличаться.

Общая информация Социальный налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств:

  • услуги по своему лечению;
  • услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет;
  • медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретенные за счет собственных средств;
  • страховые взносы страховым организациям по договорам добровольного личного страхования налогоплательщика, договорам страхования супруга (супруги), родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет.

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов определен п.3 ст. 219 НК РФ.
Налоговый вычет в двойном размере может получить один из родителей, если другой из родителей письменно откажется от его получения.

Если у ребенка только один родитель, тогда вычет его родителю предоставят в двойном размере. Вычет на детей, в одном налоговом периоде, будет производиться до того месяца в году, в котором чистая зарплата налогоплательщика, исчисленная с нарастающим итогом, превысит 280 тыс.

рублей, после чего налоговый вычет будет приостановлен, до начала следующего налогового периода. С 1.01.16 года — не более 350 тыс.руб.

В случае если дети, обучающиеся на очном отделении, оформят в установленном порядке академический отпуск, то за весь период такого отпуска родителям будет предоставляться налоговый вычет на детей.

Источник: http://golden-mark.ru/nalogovye-vychety-za-roditelej/

Можно ли получить налоговый вычет на лечение родителей

Налоговые вычеты за родителей

Это ограничение соответствует каждому возможному случаю получения социального налогового вычета за исключением оплаты дорогостоящего лечения, величина которого возмещается налогоплательщику в полном объеме при полном его подтверждении.

Важно! Если величина возможного возмещения за дорогостоящее лечение превышает доход налогоплательщика, остаток недополученной суммы на следующий год не переносится.

Можно ли получить вычет совместно с другими вычетами Лимит, который установлен для получения социального налогового вычета распространяется совокупно на все возможные случаи его получения в течение одного календарного года. Пример расчета социального налогового вычета при совмещении нескольких случаев.

Важное замечание: Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение.

Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг.

Можно ли получить вычет 3нфдл с расходов на лечение за родителей?

Внимание

Процесс получения налогового вычета за лечение. Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера

Вычет при обращении к работодателю Социальный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет. Письмо ФНС России от 16.01.

2017 N БС-4-11/[email protected] «О направлении рекомендуемых форм».
2 Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение социального вычета. 3 Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.

4 По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.

Налоговый вычет на лечение родителей в 2018

  • Справку 2-НДФЛ, передающую в ФНС сведения о заработках налогоплательщика за последний год, облагаемых по ставке 13 процентов и подтверждающих его перечисление;
  • Договор с медучреждением об оказании платных медицинских услуг;
  • Документы, подтверждающие факт перечисление оплаты медицинской услуги;
  • Справку о перечислении оплаты, выданную организацией, проводящей лечение;
  • Если лечение производилось в санатории, необходимо передать санаторно-курортную путевку, подтверждающую факт прохождения лечения;
  • В случае приобретения медицинских препаратов для прохождения лечения, необходимо предоставить оригинал рецепта с пометкой «Для налоговых органов РФ» с указанием регистрационных данных учреждения;
  • Документы, подтверждающие родство с получателем медицинской услуги.

В том случае, если налоговый резидент хочет получить вычет на покупку лекарств, ему следует в дополнение предоставить и такие документы, как:

  • Документы, подтверждающие совершение оплаты медикаментов (квитанции, чеки и прочее);
  • Оригинал рецепта, выписанного лечащим врачом.

Важно! Договор на оказание услуг и все платежные документы должны быть оформлена на налогоплательщика, а не родителей, которым оказывалась медицинская услуга. Оформив для родителей полис добровольного медицинского страхования, налогоплательщик также может получить вычет, передав дополнительно в инспекцию следующие документы:

  • Договор страхование (медицинский страховой полис);
  • Документ, подтверждающий оплату премии страховой компании.

Как известно, получение стоматологических услуг – это затратный процесс.

Налоговый вычет за лечение родителей

ЭКО и ИКСИ и т.д. Что нужно сделать? Для получения возврата налога при оплате лечения родителей необходимо обратиться в налоговую инспекцию по адресу вашей регистрации с полным пакетом документов, который включает в себя:

  • Заполненную декларацию 3НДФЛ.
  • Заявление на предоставление социального налогового вычета при оплате лечения родителей.
  • Заявление на перечисление сумм возврата налога.
  • Копия паспорта вашего.
  • Копия паспорта родителя, за которого оплатили.
  • Справка 2НДФЛ оригинал с работы.
  • Копия свидетельства о вашем рождении, подтверждающее ваши родственные связи.
  • Копии договоров на оказании медуслуг.
  • Копии платежных документов.
  • Справка-оригинал об оказании медуслуг.

Можно ли получить налоговый вычет на лечение матери?

Все мы, время от времени, пользуемся платными медицинскими услугами. В этом случае, можно вернуть подоходный налог в размере тринадцати процентов от понесенных расходов. Для этого необходимо собрать пакет документов и заполнить декларацию 3НДФЛ.

Важно

Однако, вычет по лечению можно получить не только за себя, супругу, детей, но и за своих родителей. Особенности получения налогового вычета за родителей Налоговый вычет предоставляется, если были понесены расходы на лечение за счет собственных средств. Так же медицинское учреждение должно обязательно иметь лицензию на осуществление деятельности.

Бывают случаи, когда лицензию не выдают, так как она прописана в договоре.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение родителей

Согласно статьи 219 Налогового кодекса РФ вернуть подоходный налог можно не только при оплате своего собственного лечения, но и оплате лечения своих родителей. Сколько можно вернуть? Размер возврата налога при оплате лечения родителей зависит от того, какой вид лечения проходил ваш родитель. Существует два утвержденных перечней видов лечения: обычное лечение и дорогостоящее лечения.

В зависимости от того, в какой перечень попало лечение вашего родителя – столько вы и сможете вернуть. Возврат налога при лечении осуществляется при предоставлении социального налогового вычета.

При обычном виде лечения социальный вычет предоставляется в размере фактически понесенных затрат на родительское лечение, но не может быть более 120 000 рублей.

Возврат налога составляет 13 процентов от предоставляемого вычета, соответственно возврат НДФЛ при лечении родителей не может быть более 15 600 рублей в год.

Как получить налоговый вычет за лечение родителей

Если вы делаете вычет за лечение родителей, нужно приложить свидетельство о рождении, так как в нем прописано степень родства.Обратите внимание, что в квитанциях и справке об оплате медицинских услуг, обязательно должен быть прописан, тот на кого оформляют налоговый вычет.

Проследите, чтобы в справке, был проставлен код оказания услуги 01 или 02. От этого зависит размер денежных средств к возврату.
Размер возврата зависит от вида лечения ваших родителей. Бывает дорогостоящие лечение и обычное.

При обычном лечении, можно вернуть только со 120000 рублей, то есть к возврату будет 15600 рублей (120000х13%). При этом в справке, код оказания услуги будет 01.

А при дорогостоящем лечении можно вернуть со всех фактически понесенных расходов тринадцать процентов, даже если сумма лечения превысила 120000 рублей.
В справке об оплате, будет проставлен код услуги 02.

Для получения вычета на приобретение медикаментов необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств. * В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией можно подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (п.6 ст.78 Налогового кодекса).
Если НДФЛ не перечислялся, то возмещение социальных затрат невозможно;

  • Исчерпана сумма по социальному налоговому вычету в размере 120000 рублей;
  • Камеральная проверка декларации выявила нарушения при заполнении.

Лечение родителей работающих и неработающих пенсионеров Налоговое законодательство прямо указывает, что получить социальный налоговый вычет возможно только в том случае, когда налогоплательщик является российским налоговым резидентов и имеет источники дохода в России, из суммы которых в государственный бюджет перечисляется НДФЛ в размере 13 процентов. Важно! В связи с тем, что неработающий пенсионер не имеет налогооблагаемых по ставке 13 процентов доходов, получить социальный налоговый самостоятельно он не сможет.

Источник: http://strahovanie58.ru/mozhno-li-poluchit-nalogovyj-vychet-na-lechenie-roditelej/

Налоговый вычет за лечение родителей 2018 – пенсионеров, документы, оплата

Налоговые вычеты за родителей

Государство предоставляет налоговые льготы при лечении родителей, давая возможность получить налоговый вычет детям на основе выплаченного ими подоходного налога.

Условия

Получить налоговый вычет за лечение родителей в 2018 году возможно при соблюдении определённых условий:

  1. При оказании медицинских услуг учреждение должно иметь необходимый вид лицензии. Предоставляемые услуги, продаваемые лекарства должны входить в соответствующие перечни, указанные в нормативных документах.
  2. Получение вычета может быть многократным. Если льгота получена в течение определённого года, то на протяжении любого другого года её также можно получить.
  3. Получить налоговый вычет может только тот человек, который производил оплату и который заключил договор об оказании лечебных услуг. Только такой заявитель имеет право на получение вычета.
  4. Получатель должен быть налоговым резидентом Российской Федерации. Для этого необходимо в течение последних двенадцати месяцев не менее 183 дней находиться на территории России. При этом гражданство получателя в расчёт не принимается.

Законодательная база

Законодательство, которое является основой для начисления и выплаты налоговых вычетов в рассматриваемом случае, включает в себя документы:

  • Налоговый Кодекс. Поскольку в данном случае речь идёт о льготах по НДФЛ, все вопросы, которые с этим связаны, прописаны в соответствующих его статьях.
  • Все вопросы по конкретному виду вычету подробно рассмотрены в одном из Постановлений Правительства. Оно было издано под № 201 в 2001 году.
  • Если вычет связан с покупкой лекарств, то должен быть использован документ определённого типа с нанесением специальной пометки. Это рецепт по форме 107-1/у. На нём должна быть проставлена надпись: “Для налоговой, идентификационный номер плательщика: (указывается номер)”.

Налоговый вычет за лечение родителей

Налоговый вычет за лечение родителей относится к группе социальных вычетов. Предельная сумма не может быть превышена. Она составляет 120 000 рублей.

Соответственно, максимальная сумма налога, который таким образом может быть возвращён, составляет 13% от этой суммы. То есть рана 15 600 рублей.

Однако в этом правиле есть исключение. В некоторых случаях при прохождении дорогостоящего лечения налоговый вычет даётся в соответствии с полной суммой затрат. Это касается только конкретного списка медицинских услуг. Их полный список указан в соответствующем нормативном акте.

Пенсионеров

У пенсионеров есть серьёзная проблема при получении вычета. Дело в том, что пенсия не облагается подоходным налогом. Поэтому работающие пенсионеры имеют возможность компенсировать вычет из своей зарплаты, а если они не работают, то такой возможности нет.

Законодательство для решения указанной проблемы позволяет производить компенсировать налоговый вычет за лечение родителей пенсионеров на основе оформления его на детей, а не на родителей.

Таким образом, пенсионеры, у которых есть дети, могут оформить вычет так, чтобы получить его через зарплату своих детей.

За какие виды медицинских услуг можно получить?

Обязательным условием является то, что медицинские услуги должны входить в специальный перечень, который утверждается Правительством России.

Если лечение дорогостоящее

Перечень видов дорогостоящего лечения приведён в 201 Постановлении и включает в себя несколько десятков пунктов.

При этом к оформлению предъявляются дополнительные требования:

  • Приобретение лекарств учитывается только тогда, когда медицинское учреждение не имело возможности их купить. Об этом предоставляется справка.
  • Если покупались материалы, то они должны быть специально приобретены для данного вида лечения.
  • Медучреждение выдаёт справку, где отражается факт проведения именно дорогостоящего лечения.

За какой период

Срок давности предоставляемого вычета составляет три года. То есть после того, как они пройдут эти деньги плательщик получить не сможет.

Если заявитель пожелает получить вычет на рабочем месте, то он будет его получать начиная с того момента, как произошло оформление документов.

В этом случае возврат будет происходить каждый месяц в пределах начисленного подоходного налога, пока не будет исчерпана вся сумма.

Как оформить?

Процедура оформления основана на том, что необходимо обратиться в налоговую, предоставив все необходимые документы.

Необходимые документы

Для предоставления льготы потребуется подготовить требуемый комплект документов. Он будет включать в себя следующее:

  • Необходимо будет предоставить справку о доходах 2-НДФЛ.
  • Потребуется договор с медицинским учреждением, предметом которого является оказание медицинских услуг.
  • Документы, которые подтверждают факт того, что оплата лечения была сделана на самом деле.
  • Нужно предоставить справку, которая подтверждает проведение оплаты выполненного лечения.
  • Поскольку оплата касается именно родителей, должна быть подтверждена степень родства с ними. Для этого обычно используется свидетельство о рождении, где об этом сказано.
  • Тот из родителей, который проходил лечение, должен предоставить ксерокопию своего паспорта.
  • Заявитель должен подтвердить свою личность (предоставить паспорт).
  • Необходим номер ИНН заявителя.
  • Заявление на получение вычета.

Указанные здесь документы могут служить основаниями при заполнении декларации о доходах 3-НДФЛ.

На самом деле данный вычет учитывает не только непосредственную плату за лечение:

  • В данном случае закон позволяет учесть плату за купленные при прохождении лекарства. Но для этого потребуется соответствующий рецепт врача, оформленный по всем правилам.
  • Необходима справка, которая подтверждает использование указанных лекарственных средств при прохождении лечения.
  • Потребуются платёжные документы для подтверждения факта, что оплата данных лекарств фактически имела место.

Данный пакет документов необходимо дополнить заявлением о просьбе вернуть сумму излишне уплаченного НДФЛ.

Образец заявления на получение налогового вычета за лечение здесь.

Сроки подачи

Подать можно на протяжении трёх лет после того, как была произведена оплата лечения. Возможны два варианта компенсации:

  1. Если заявитель хочет получить деньги на банковский счёт, подавать документы можно после окончания отчётного года. При этом заполняется налоговая декларация и на её основе и поданного пакета документов налоговая рассматривает возможность предоставления налогового вычета.
  2. Получить деньги можно у своего работодателя. Для этого подаются документы в налоговую, получается уведомление и вместе с соответствующим заявлением обращаются в бухгалтерию по мету работы. В этом случае возврат осуществляется с тог месяца, в котором произошло обращение.

Сколько раз можно воспользоваться?

В течение года предусмотрена максимальная величина вычета, который получается на все виды социальных вычетов. Эта сумма составляет 120 000 рублей. При этом каждый год такая возможность предоставляется заново, независимо от того, применялась ли льгота ранее.

Поскольку ставка составляет 13%, возвращаемая ежегодно сумма не может превышать 15 600 рублей.

Получение выплаты

Выплату можно получить на банковский счёт при этом необходимо обратиться в налоговую, предоставив весь необходимый пакет документов. Рассмотрение длится в течение четырёх месяцев. Из них три месяца длится камеральная проверка, в течение оставшегося времени организуется выплата.

Вторая возможность — это организовать получение вычета на своём рабочем месте. Для этого нужно провести оформление в налоговой инспекции, получить уведомление, подать его вместе с заявлением в бухгалтерию предприятия. Возврат будет происходить ежемесячно с момента обращения в сумме начисленного подоходного налога.

Причины отказа

Основная часть причин — это неправильно оформленный пакет документов. В частности, речь может идти о следующих причинах:

  • Неполный комплект предоставленных документов.
  • Заявитель не подписал подаваемую в налоговую декларацию.
  • Обращение произошло не в то отделение налоговой службы.
  • Сумма вычета в 120 000 рублей в текущем году была полностью использована ранее.
  • Проводимая учреждением камеральная проверка выявила наличие нарушений.

Возможность воспользоваться вычетом при лечении пожилых родителей может оказать существенную материальную поддержку семье. Для того, чтобы этим воспользоваться, нужно разобраться в том, как правильно произвести оформление рассматриваемой налоговой льготы.

На видео о возврате налога за лечение

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/yalogovyj-vychet-za-lechenie-roditelej/

Налоговые вычеты в 2018 году за лечение родителей

Налоговые вычеты за родителей

Получение выплаты Выплату можно получить на банковский счёт при этом необходимо обратиться в налоговую, предоставив весь необходимый пакет документов. Рассмотрение длится в течение четырёх месяцев. Из них три месяца длится камеральная проверка, в течение оставшегося времени организуется выплата.

Вторая возможность — это организовать получение вычета на своём рабочем месте. Для этого нужно провести оформление в налоговой инспекции, получить уведомление, подать его вместе с заявлением в бухгалтерию предприятия. Возврат будет происходить ежемесячно с момента обращения в сумме начисленного подоходного налога.

Причины отказа Основная часть причин — это неправильно оформленный пакет документов.

Налоговый вычет за лечение. как получить, документы, список медицинских услуг

К данной категории относят всевозможная документация платежного характера, являющаяся доказательством понесенных расходов. Например, чек из аптеки на приобретение медикаментозных препаратов;

  • Справка, содержащая информацию о выплате налоговых взносов.

    Документ подобного рода оформляется по стандартной форме – 2-НДФЛ, и включает в себя сведения об уплате со всех источников его дохода налогов прямого вида;

  • Заявление. Как правило, чтобы выразить свое желание получить некую денежную компенсацию, необходимо составить соответствующий документ, отображающий соответствующую просьбу заболевшего налогоплательщика.
  • Какая документация может потребоваться еще Предоставление документов для возврата подоходного налога за лечение, указанных в вышеперечисленном списке, не во всех случаях является достаточным условием.

Налоговый вычет на лечение родителей в 2018

Важно Нужно взять справки о том:

  • что больница не располагала возможностью самостоятельно закупить нужные материалы;
  • что без них эффективность процедур была бы невозможной.

Справка! Если в правительственном перечне нет полученного в клинике дорогостоящего лечения, то нужно подать соответствующий запрос в Минздрав РФ. После экспертизы, специалисты предоставят письменный ответ.

Бумага может дать основание для обращения за вычетом. Как получить Первичное оформление льготы происходит в органах ФНС.
Сделать это можно двумя способами:

  1. Заявить о желании получить возврат на счет в следующем за расходами году.
  2. Обратиться с просьбой вернуть деньги через работодателя (в текущем периоде).

Перечень документов, прилагаемых к заявлению, так же как его форма разнятся. Однако в любом случае требуется подтвердить расходы.

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Кто может получить налоговый вычет Кто не может получить налоговый вычет Налоговые резиденты РФ, получающие доход от источников в Российской Федерации, облагаемый по ставке 13 процентов; Безработные граждане даже в том случае, если они получают доход в виде пособия по безработице; Индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность на одном из специальных режимов, соответственно не имеющие доходы, облагаемые по ставке 13 процентов.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение родителей?

К примеру, такие:

  • диагностирование заболеваний:
    • при вызове скорой помощи;
    • в стационарных условиях;
  • профилактические мероприятия в стационаре;
  • санаторно-курортная путевка;
  • санитарно-просветительские услуги.

Совет! Составить соглашение можно с индивидуальным предпринимателем. За какие лекарства полагается преференция по налогам В указанном выше правительственном постановлении приводится подробный список лекарственных препаратов и их компонентов.

Возврат ндфл за лечение

Внимание

Чаще всего это сложные, экстренные и необходимые виды лечения (операции, например). В этом случае возврат подоходного будет со всей суммы заплаченных вами денег.

На все эти виды — точный список можно найти в Постановлении Правительства № 201 — возврат налогов будет максимально полным. Не надо забывать об еще одном ограничении. И оно может сократить любой «безлимит».
Вернуть можно ровно столько, сколько ваш работодатель заплатил денег в казну государства в виде подоходного налога. И ни копейкой больше.

Налоговый вычет на лечение ребенка

Далее гражданин может обратиться за получением вычета, предъявив в налоговый орган оформленную на его имя доверенность, а также полный пакет документов, в частности платежное поручение (квитанцию и пр.), в которых доверенное лицо указано в качестве в плательщика.

Вычет за курортно-санаторное лечение Действующее законодательство дает возможность снизить сумму расходов человека на курортно-санаторное лечение при соблюдении одного условия: лечение было получено в санатории, имеющем лицензию на право осуществления соответствующего вида деятельности.

Пример: Гр-н Кузнецов приобрел путёвку в санаторий, где прошел полный курс лечения. При отъезде учреждение выдаёт ему справку установленной формы о стоимости, которую Кузнецов потратил на собственное лечение.

Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2018 году

В случае лечения родителей налогоплательщика таким документом будет выступать свидетельство о рождении налогоплательщика.В том случае, если налоговый резидент хочет получить вычет на покупку лекарств, ему следует в дополнение предоставить и такие документы, как:

  • Документы, подтверждающие совершение оплаты медикаментов (квитанции, чеки и прочее);
  • Оригинал рецепта, выписанного лечащим врачом.

Важно! Договор на оказание услуг и все платежные документы должны быть оформлена на налогоплательщика, а не родителей, которым оказывалась медицинская услуга.

Налоговый вычет за лечение родителей

Возврату подлежат до 13% от оплаченной стоимости лечения/лекарственных средств, но не больше, чем 15 600, что вызвано ограничением максимального размера компенсации в 120 тысяч руб. (13% * 120 000 = 15 600). При этом данное ограничение касается как вычета на расходы, связанные с лечением, так и иных социальных вычетов.

Общая сумма всех положенных вычетов (пенсионные взносы, учеба, лечение) должна быть не больше 120 000 (то есть вернуть максимум удастся – 15 600 руб. за все полагающиеся вычеты). Такие образом, максимальная сумма социального налогового вычета по состоянию на 2018 год равна 15 600 рублей.

Существует перечень дорогих медуслуг, на которые ограничение по размеру не распространяется. Так можно получить 13% с полной стоимости оказанных услуг (помимо остальных соц. вычетов). Здесь вы можете ознакомиться с этим списком дорогостоящих медицинских услуг.

Список документов необходимых для получения налогового вычета за лечение

Если лечение дорогостоящее Перечень видов дорогостоящего лечения приведён в 201 Постановлении и включает в себя несколько десятков пунктов. При этом к оформлению предъявляются дополнительные требования:

  • Приобретение лекарств учитывается только тогда, когда медицинское учреждение не имело возможности их купить. Об этом предоставляется справка.
  • Если покупались материалы, то они должны быть специально приобретены для данного вида лечения.
  • Медучреждение выдаёт справку, где отражается факт проведения именно дорогостоящего лечения.

За какой период Срок давности предоставляемого вычета составляет три года. То есть после того, как они пройдут эти деньги плательщик получить не сможет. Если заявитель пожелает получить вычет на рабочем месте, то он будет его получать начиная с того момента, как произошло оформление документов.

  • Максимально возможный размер некоторой части денег, израсходованной на лечение, которую налогоплательщику могут вернуть обратно, составляет 13% от потраченной суммы;
  • Вычет предоставляется не только за пользование медицинскими услугами, но и за покупку медикаментозных препаратов;
  • Налогоплательщик имеет право на возврат денег отданных не только за свое лечение, но и на затраты за оздоровление близких родственников – родителей, жены/мужа, а также несовершеннолетних детей и подопечных лиц.

Перечень документов Если физическое лицо заболело и в результате этого понесло определенные материальные затраты, то оно может претендовать на некую денежную компенсацию, предоставляемую таким органом, как налоговая инспекция. Для этого потребуется собрать следующий пакет документов:

Копия лицензии поликлиники или стационара, где вы смогли получить услугу. 8. Рецепт от врача, а также чеки или квитанции об оплате (если вы покупали медикаменты).

Грамотно оформленное заявление на вычет обязательно должно содержать номер счета, на который налоговая инспекция должна перечислить сумму возвращаемых вам средств. Не ждите мгновенного зачисления их на счет. Конечно, хочется получить законные выплаты сразу, как только отправили заявление.

Это невозможно. Закон предусматривает целых 3 месяца, чтобы проверить предоставленные налогоплательщиком документы. Более того, за этот период вы можете получить вызов в ФНС.

Закон позволяет такие меры, чтобы проверить документы, включая заявление и другие приложенные файлы.

Источник: http://zakon52.ru/nalogovye-vychety-v-2018-godu-za-lechenie-roditelej/

Citize
Добавить комментарий