Кто несет ответственность за хищение денежных средств из кассы предприятия

Содержание
  1. Воровство на работе: как привлечь работника к ответственности и взыскать ущерб
  2. Кража денег из кассы предприятия
  3. Как оформить хищение на предприятии?
  4. Как доказать хищение денег на предприятии?
  5. Квалифицирующие признаки
  6. Наказание за кражу денег на работе
  7. Хищение на предприятии
  8. От хищений цветного металла страдают предприятия и граждане, несут большие убытки из за вывода из строя оборудования.
  9. имеет ли силу в суде видео или звук.запись с камеры скрытого наблюдения на комерческом предприятии снявшая факт хищения
  10. Произошло хищение с предприятия, на сумму 2000. Какое грозит наказание за это преступление?
  11. Добрый день.. . а кто-нибудь может подсказать как правильно оформить хищение топлива водителем
  12. При хищении ден. ср-тв на предприятии работником, какой документ необходимо составить между работником и работодателем? Работник признал хищение денег и по его словам готов добровольно возвращать ежемесячно, до полной выплаты всей суммы, достаточно будит одной распики о возврате?
  13. Заведено уголовное дело по хищению продукции с предприятия. Могут меня уволить по статье? Вину не признаю.
  14. Требуется помощь в осуществлении контроля на предмет ХИЩЕНИЯ БЕНЗИНА НА ПРЕДПРИЯТИИ ВОДИТЕЛЯМИ
  15. на каком основании могут завести уголовное дело по факту хищения на предприятии. Всё \”левое\”, я официально не устроена
  16. КАковы действия сотрудников предприятия почтовой связи по предотвращению хищения почтового отправления?ОООЧЕЕЕНЬ НУЖНО!!!!
  17. о хищении на нашем предприятии сотрудница украла продукты питания.Факт кражи обнаружила охрана предприятия,написали докладную.Директор кричит \”Уволить по статье!\” Что нужно для того чтобы уволить сотрудника,какая запись должна быть в трудовой книжке.
  18. кража денежных средств из кассы организации
  19. Госавтоинспекция МВД России
  20. Директор-учредитель берет деньги из кассы. Как это можно оформить?
  21. Кража денежных средств из кассы организации
  22. Кража денежных средств у работодателя. Какое наказание грозит работнику?
  23. Кража денежных средств
  24. Кража и хищение товарно-материальных ценностей и денежных средств самим сотрудником аптеки
  25. Му мвд россии оренбургское
  26. Полицейские Чердынского района раскрыли кражу денежных средств из кассы автостанции
  27. Учет денежных средств в кассе
  28. Учет и аудит денежных средств
  29. Учет наличных денежных средств в кассе бюджетной организации
  30. Хищение денежных средств из кассы организации
  31. Кража денежных средств из кассы
  32. Я работаю в продуктовом магазине устроена не официально, взяла деньги с кассы в размере 8000 рублей, с разрешения начальства
  33. Скажите пожалуйста, ситуация такая — имело быть место преступления, точнее кража денежных средств в размере 700000р налом
  34. Скажите пожалуйста, ситуация такая — имело быть место преступления, точнее кража денежных средств в размере 700000р налом
  35. И что вообще в таких ситуациях делать организации, как списывать украденные деньги?
  36. Уголовное дело завели (вроде бы кража), вероятно найдут, но как скоро?
  37. Можно ли обвинить в краже, если деньги были возвращены?
  38. Подскажите пожалуйста в такой ситуации. Являясь водителем -экспедитором компании, осуществил привоз в магазин (магазин
  39. Ситуация такая. Работал в крупной компании в должности старшего менеджера по продажам.13.07.2010 на моей точке произошла
  40. Как выявить вора в компании
  41. «Подсудимый, что вас побудило?..»
  42. Хищения анфас и профиль
  43. «За себя и за того парня»
  44. «Подотчетные» схемы
  45. Собственники без собственности
  46. «Если кто-то кое-где у вас порой…»

Воровство на работе: как привлечь работника к ответственности и взыскать ущерб

Кто несет ответственность за хищение денежных средств из кассы предприятия

Случаи хищения на работе распространены как на частных предприятиях, так и в бюджетных учреждениях.

Сотрудники могут «прикарманить» деньги, ценности и даже обычные офисные предметы. Какие последствия ждут вора, если он украл на рабочем месте? Какие меры может предпринять руководство предприятия — расскажем далее.

Кража денег из кассы предприятия

При трудоустройстве каждый работник получает полный или ограниченный доступ к имуществу предприятия. Должностная инструкция и трудовой договор обязывают бережно относиться к нему, исключать случаи повреждения или хищения.

Деньги также относятся к имуществу предприятия. Они находятся на хранении у кассира или бухгалтера, которые обязаны вести отчетность по всем видам расходов.

Украсть средства можно разными способами — взломать кассу, получить наличные под отчет, расходовать средства вопреки служебным обязанностям и т.д.

Первым в краже всегда подозревают кассира, поскольку он имеет постоянный и беспрепятственный доступ к деньгам.

Обычно обнаруживают хищение при плановой или внеочередной инвентаризации. В этом случае ценности пересчитывают «вживую» или проверяют отчетные документы. Если факт кражи подтвердился, проводится служебное расследование и направляется заявление в полицию.

Как оформить хищение на предприятии?

От правильного оформления документов по факту кражи зависит не только привлечение вора к уголовной ответственности, но и возможность его увольнения.

По решению руководства проводится служебное расследование в комиссионном порядке и составляется акт.

Чтобы подать заявление в полицию, нужно подтвердить факт кражи на предприятии.

Единой формы акта о хищении законом не предусмотрено. Но он составляется с учетом определенных нюансов:

  • проверку проводит комиссия, состав которой утверждает руководитель;
  • для проверки обязательно приглашают сотрудника, который отвечал за сохранность средств;
  • все работники, имевшие доступ к деньгам, пишут объяснительную по факту недостачи;
  • подписанный акт с выводами комиссии передают руководителю для принятия решения.

Акт инвентаризации только подтверждает, что на предприятии обнаружена недостача ценностей. Вина в хищении этим документом не подтверждается. Такое решение может принять только суд на основании административного или уголовного дела.

Акт подтверждает только факт кражи денег, но не вину вора.

Как доказать хищение денег на предприятии?

Чтобы наказать сотрудника за воровство, следует провести не только служебное расследование. После него необходимо направить акт и все материалы проверки в полицию.

Решение о подаче заявления в полицию принимает руководитель предприятия. Если факт кражи подтвердится, правоохранители возбудят уголовное дело.

Именно следователи установят личность виновного в краже работника и докажут его причастность. Только в этом случае к нему можно предъявить иск о полном возмещении ущерба и уволить.

Уволить сотрудника за кражу по п. 6 ст. 81 ТК РФ можно только на основании приговора суда.

Запись в трудовой книжке об увольнении по факту кражи повлечет крайне неблагоприятные последствия для вора — устроиться на новое место работы будет затруднительно.

Выводы о вине конкретного работника можно делать только на основании приговора суда. В противном случае вы можете столкнуться с судебным иском о восстановлении на работе, компенсации зарплаты за вынужденный прогул и морального вреда.

Квалифицирующие признаки

Наказание за воровство на предприятии может быть значительно строже, если преступник:

  • действовал в составе группы по предварительной договоренности;
  • проник в хранилище, склад или иное закрытое помещение;
  • нанес значительный, крупный или особо крупный ущерб.

Размер ущерба определит экспертиза, которую назначит следователь в рамках уголовного дела. Крупным признается ущерб при стоимости похищенного более 250 тыс. руб., а особо крупным — более 1 млн. руб.

https://www.youtube.com/watch?v=lbJBVYYuXuA

Если работник вытащил из кассы менее 2,5 тыс. руб., то по уголовной статье его не осудят.

Наказание за кражу денег на работе

Работника, решившего украсть деньги на предприятии, ждут неприятные последствия:

  • работодатель вправе его уволить, либо ограничиться выговором или предупреждением;
  • ему придется полностью компенсировать ущерб;
  • если ущерб превысил 2,5 тыс. руб., будут судить по ст. 158 УК РФ.

По ч. 1 ст. 158 УК РФ грозит наказание, если воровство не имеет квалифицирующих признаков. Санкция — до 5 лет тюремного заключения, однако суд может ограничиться условным сроком. Одновременно нерадивому сотруднику придется заплатить штраф до 300 тыс. руб.

https://www.youtube.com/watch?v=lbJBVYYuXuA

Если в действиях вора установят квалифицирующие признаки, то тюремный срок увеличится до 10 лет, а сумма штрафа — до 1 млн. руб.

За кражу денег на работе можно получить реальный тюремный срок.

Если вы столкнулись с воровством со стороны сотрудников, с помощью наших адвокатов вы правильно оформите все документы для служебной проверки. При необходимости, мы окажем помощь при обращении в полицию и защите ваших интересов по уголовному делу.

Источник: http://osudili.ru/vorovstvo/vorovstvo-na-rabote

Хищение на предприятии

Кто несет ответственность за хищение денежных средств из кассы предприятия

Наверное вызывают полицию, составляют акт хищения и заводят уголовное дело.

да все равно не угадаем. а если нужна инструкция, то напишем, но не бесплатно.

отбирают ценности, заводят за угол месят ногами и вывозят в ближайшее болото.

Пулю в лоб и ночью сжечь в котельной

От хищений цветного металла страдают предприятия и граждане, несут большие убытки из за вывода из строя оборудования.

да,у нас это распространено(на вазе)

и что ? от солнца бывает солнечный удар , может солнце потушить??

Это всем известно… От этого, воровства меньше не становится… Одним словом Россия…

Значит те граждане , что занимаются хищением цветного металла, страдают от грабителей из ЖКХ и таким способом компенсируют обдиралово.

Это точно.

Еще как.

ага неужто непонятно, что несуны помогают государству разграблять предприятия? значит, подобные законы не примут ты из тех, кто ложью подменяет аварийный клапан

Можно ещё запретить спички – чтоб пожаров не было и топоры – чтоб не убивали. Приём металлолома был и в 50е годы, когда за колоски сроки давали….

имеет ли силу в суде видео или звук.запись с камеры скрытого наблюдения на комерческом предприятии снявшая факт хищения

Следует процессуально закрепить эти материалы. Кстати можно за скрытую камеру на неприятности нарваться.

если данная видеозапись приобщена к материалам уголовного дела следователем в качестве доказательства-конечно является доказательством в суде

Все кроме звуко записи

Да в том числе и аудио запись если будет установлено экспертизой, что на ней не имеется монтажа :))))

Всё имеет силу. Только с аудиозаписью возникнет проблема идентификации подозреваемых по голосу. Это технически сделать невозможно. Для видеозаписи такая проблема менее характерна, если хорошо видно \”действующих лиц\”.

первый ответ правильный, остальное – бред )))

это видеонаблюдение,к которому сейчас большинство точек,используемых госуслуги по охране,подписывает соглашения?если да-то все это доказательства в суде

конечно, только заява должна быть от физика по камере!

Имеет

это помощь следствию и судебному следствию

Произошло хищение с предприятия, на сумму 2000. Какое грозит наказание за это преступление?

штраф.

Наказание суд определяет. Надо заявлять в полицию, в случае определения вины судом виновное лицо подвергается ответственности, а предприятие имеет право взыскать ущерб с виновного. Можно и не заявлять в случае признания вины и добровольного возмещения ущерба.

Да никого, если не попадёшся. В стране, которой правят воры по другому наверное не проживёшь?!..

Кража – тайное хищение чужого имущества. Наказание предусмотрено ст. 158 УК.

Виновный (если это доказано судом) наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок до ста восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет. Всё зависит от того, привлекался-ли к подобной ответственности виновный.

Добрый день.. . а кто-нибудь может подсказать как правильно оформить хищение топлива водителем

Вообще-то на предприятии утверждаются приказом нормы расхода топлива на каждый автомобиль, закреплённый за сотрудником (приказ). В конце месяца топливо списывается согласно Путевых листов, предоставленных водителем.

В путевом листе рассчитывается пробег а/м за месяц (спидометр на начало и конец), кол-во заправленно топлива (в л.), расход по норме, расход по факту, на обратной стороне рейсы. Если фактический расход превышает нормативный, то недостача топлива оформляется прказом и ставится на удержание из заработной платы сотрудника.

(с него объяснительную). Кто у Вас на предприятии выдавал топливо (с кем договор о материальной ответственности)?

Добрый день! Д-т 94 – к-т 10.3 – списана стоимость похищенного топлива Д-т 70 – к-т 94 – удержана из зарплаты виновного лица стоимость похищенного им топлива оговорюсь, для этого нужно провести расследование, и чтобы виновный написал заявление что он просит удержать у него из зарплаты.

При хищении ден. ср-тв на предприятии работником, какой документ необходимо составить между работником и работодателем? Работник признал хищение денег и по его словам готов добровольно возвращать ежемесячно, до полной выплаты всей суммы, достаточно будит одной распики о возврате?

Ошибка на ошибке в Ваших действиях ( если работодатель вопрос задает) .Признание устное? Уволился? Тогда ничего не докажете,если платить не станет. Не платит,идите в милицию и пишите заявление.Возможно сможете доказать факт кражи. Виртуально в этом не разобраться. А расписку какого содержания должен на писать: \”Я….украл….обязуюсь вернуть….\”

хм. лучше все-же через ментов оформить.

Составьте договор займа, но в данном случае Вы будете прикрывать преступление, за что установлена уголовная ответственность и договор займа может быть признан фиктивной (недействительной сделкой) в соответствии с законодательством.

в обязательном порядке соглашение о выплате, подписанное работником и работодателем – это будет основанием вычета из з/п. если такового соглашения нет – то взыскать всю сумму сможете только через суд.

Нужно взять расписку о неразглашении!

Если хищение не закреплено актом, то просто составьте договор беспроцентного займа между учредителем (как \”физиком\”) и сотрудником (тоже как \”физиком\”).

Таким образом, Вы обезопасите себя от внезапных претензий трудовой инспекции (в случае, если сотрудник (хищенец) может потом обратиться в трудовую с жалобой на поборы, закамуфлированные под договор займа).

А так – отношения между двумя физиками не будут касаться трудовых взаимоотношений.

Проведите служебное расследование (издайте приказ, зарегистрируйте его как внутренний документ) инвентаризацию имущества. В ходе его выявите причину пропажи денежных средств. Требуйте с него объяснительную.

А у него есть договор о материальной ответственности???? Если размер денежных средств незначителен и не превышает среднего месячного заработка работника, взыскание суммы причиненного ущерба производится по распоряжению работодателя (ст. 248 ТК РФ).

Это распоряжение должно быть сделано в течение месяца со дня окончательного установления работодателем размера причиненного работником ущерба. Работник, виновный в причинении ущерба работодателю, может добровольно возместить его полностью или частично. При этом работодатель и работник вправе договориться о возмещении ущерба с рассрочкой платежа.

В таком случае работник должен представить работодателю письменное обязательство о возмещении ущерба с указанием конкретных сроков платежей. При увольнении работника, который дал письменное обязательство о добровольном возмещении ущерба, но отказался возместить указанный ущерб, непогашенная задолженность взыскивается в судебном порядке.

Заведено уголовное дело по хищению продукции с предприятия. Могут меня уволить по статье? Вину не признаю.

А Вы кто по должности на этом предприятии – кладовщик, рабочий, мастер, бухгалтер. От этого и зависит возможность уволить Вас по статье.

Статья 81.

Расторжение трудового договора по инициативе работодателя г) совершения по месту работы хищения (в том числе мелкого) чужого имущества, растраты, умышленного его уничтожения или повреждения, установленных вступившим в законную силу приговором суда или постановлением судьи, органа, должностного лица, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях; (в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)

Могут. Но после вступления обвинительного приговора суда в законную силу

Если подписан акт о материальной ответственности – то уволят однозначно, а так только после того, как докажут вашу вину в краже.

виновным человека может признать только суд. Вас нельзя уволить по такому поводу. Уголовные дела вне компетенции вашего руководства. Отстранение от каких-то работ может быть, но с сохранением зарплаты. На время расследования

Требуется помощь в осуществлении контроля на предмет ХИЩЕНИЯ БЕНЗИНА НА ПРЕДПРИЯТИИ ВОДИТЕЛЯМИ

Контроль установить можно и нужно!Перво наперво приказ издать за расходование ГСМ-указать нормативы-расчеты..ввести надбавку за экономию..за перерасход удержание из з/пл…Отмечать в путевке заправку..

Ввести учет(Остаток-приход-расход-остаток на конец дня…учитывать пробег…Отчет-учет вести подекадно,а не помесячно…Контроль не только бухгалтерия экономисты осуществляет но и заправщики..механики..

(в путевых листах все отметки должны соблюдаться..за подписью должностных лиц…

не поверишь но даже если водители и воруют топливо то ты это никак не узреешь и никак не предотвратишь, хотя, плати больше и может тогда все изменится.

Меня тоже интересует это вопрос,если будет дельный совет,перешлите пожалуйста.

Советуйте начальству повышать зарплату водителям.Но даже в случае её повышения,всё равно будут воровать!

Если километраж поездок выверен, то летне-зимние нормы расхода вам в руки. Если поездки длительные и разноплановые, то система Глонас или GPS должна помочь. Знакомый водитель сильно плакался, что из космоса его сильно видно-куда свернул-сколько стоял.

Это что ж за предприятие такое?Сам пользуюсь служебной машиной.Украсть ничего нельзя,только сэкономить .

Во-первых существуют нормы расхода топлива по которым последнее списывается,во-вторых должен заполняться путевой лист и в обязательном порядке к нему маршрутный лист с указанием маршрута движения времени и расстояния.

Время проверить нельзя,так как движение в городе непредсказуемо,а вот километраж элементарно проверяется с помощью электронной карты плюс минус за день 10-15 км,а это сущая мелочь.

Существуют нормы расхода бензина, в зависимости от марки машины, сезона, качества дорог и т.д. Найдите и пользуйтесь.

Это навряд-ли возможно каким-либо образом предотвратить кроме как осуществляя прямой контроль.

Если на базе стоит бочка с солярой, то должен быть заведующий гаражом, кто отпусает водителей на смену и подписывает путевые листы (хотя эта формальность на практике заполняется самими водителями).

Он и должен, всё время находясь на базе, вести учёт и контроль расхода топлива, сверяя с пройденным километражём.

баки заваривать))))))

Организуйте заполнение баков совсем не бензином, а чем нибудь другим. Если хищение будет, то машины переломаются у них и отвертеться от справидливых обвинений будет невозможно.

Попробуйте задать этот вовпрос в категории \”Юридическая консультация\” (колонка слева).

Это трудно наделе организовать. Самой не справиться.

Практически эта задача невыполнима..виной является наша система.

на каком основании могут завести уголовное дело по факту хищения на предприятии. Всё \”левое\”, я официально не устроена

я могу вам сказать однозначно,дело заводить не будут если сумма хищения составляет на порядок меньше сумму которую ,работадателю придется заплатить ,за сокрытие налогов,(т.к при возбуждении УД сей факт всплывет обязательно)

Тебя посодють, а ты не воруй!

по закону не подкопаешься но все возможно!

за неуплату налогов

Во-первых уголовные дела ВОЗБУЖДАЮТ, а не заводят. Во-вторых – хищения бывают разные. Если вы украли сумку у соседки по кабинету – не важно, устроены вы или нет, а если растратили вверенное имущество – имеет значение ваша официальность на предприятии.

КАковы действия сотрудников предприятия почтовой связи по предотвращению хищения почтового отправления?ОООЧЕЕЕНЬ НУЖНО!!!!

да ни каких((как воровали так и воруют и жалиться бестолку

о хищении на нашем предприятии сотрудница украла продукты питания.Факт кражи обнаружила охрана предприятия,написали докладную.Директор кричит \”Уволить по статье!\” Что нужно для того чтобы уволить сотрудника,какая запись должна быть в трудовой книжке.

Она мат. ответственное лицо или как? Что за предприятие? Зафиксируйте факт кражи в милиции, пусть будет отказ в возбуждении уг. дела в связи с малозначительностью, а ее уволить в связи с утратой доверия. Мож подумаете? Не от хорошей жизни человек продукты тащит. Не деньги же. Возьмите с нее объяснение, почему так получилось, может, тяжелые жизненные обстоятельства, а работник хороший.

Источник: http://advokonsult.ru/Hischenie_na_predpriyatii.html

кража денежных средств из кассы организации

Кто несет ответственность за хищение денежных средств из кассы предприятия

Для проверки правильности документального оформления кассовых операций используется определенный перечень вопросов, который может быть рабочим документом аудитора (таблица 2).

Прибыв на место  проверки, аудитор может сразу  провести инвентаризацию денежных средств, хранящихся в кассе. Ее проводят в  присутствии кассира и главного бухгалтера организации. Результаты инвентаризации оформляют актом, который подписывают кассир и главный бухгалтер организации.

Госавтоинспекция МВД России

Директор объекта дорожного сервиса, запомнив марку и государственный регистрационный номер скрывшегося автомобиля, позвонил сотрудникам Госавтоинспекции. Уже через 10 минут все работающие по обеспечению безопасности дорожного движения в Коченевском районе экипажи получили ориентировку.

Водителя и пассажира доставили в Отдел МВД России по Коченевскому району, где очевидцы опознали мужчину, который совершил кражу денежных средств.

Директор-учредитель берет деньги из кассы. Как это можно оформить?

Вопрос: Директор — единственный учредитель организации время от времени берет из кассы предприятия деньги с намерением их вернуть в будущем.

Какими способами это можно оформит? Как это сделать максимально правильно и выгодно?

Возможность выдавать денежные средств под отчет из кассы предприятия предусмотрена пунктом 11 Порядка ведения кассовых операций в РФ, утвержденного Решением Совета Директоров Центрального Банка России 22 сентября 1993 г.

Кража денежных средств из кассы организации

Вопрос: У организации из кассы похищены денежные средства. По факту хищения было возбуждено уголовное дело. В какие сроки и по каким основаниям  организация может осуществить списание похищенных средств в налоговом учете?

Ответ: Налоговое законодательство предоставляет право налогоплательщику признавать в составе внереализационных расходов убытки от хищений, виновники которых не установлены (пп.

Кража денежных средств у работодателя. Какое наказание грозит работнику?

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до полутора лет или без такового, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до полутора лет либо без такового.

Кража денежных средств

Я участница совместной закупки (далее СП), перечислила денежные средства с электронной карты на электронную карту Организатора Совместной Покупки (далее ОРГ) с целью закупить выбранный 25.04.2012

Доброго времени суток. Случилась такая проблема сегодня с утра в 07:17 пока мы были дома произошло крупное снятие денег с карты СберБанка. Операция производилась с другого конца Москвы. После смс 18.

Кража и хищение товарно-материальных ценностей и денежных средств самим сотрудником аптеки

«Неси с завода каждый гвоздь, ты тут хозяин, а не гость» .

к сожалению, данная известная поговорка, появившаяся в нашем языке в советское время, остается для некоторых сотрудников в некотором роде актуальной и до сих пор.

Правда, объектом посягательства персонала сейчас являются уже далеко не гвозди и прочие мелкие полезные в хозяйстве вещи, а объекты более ценные, а зачастую и банально – деньги.

Му мвд россии оренбургское

Отделом по расследованию преступлений на территории Дзержинского района СУ УМВД России по городу Оренбургу окончено расследование по уголовному делу по обвинению двоих жителей города в совершении хищения денежных средств из магазина.

https://www.youtube.com/watch?v=CxsNkp413P4

В ходе следствия было установлено, что женщина ранее работала в одном из магазинов города старшим продавцом, злоупотребляла спиртными напитками, кроме этого нередко приходила на работу в состоянии алкогольного опьянения.

Полицейские Чердынского района раскрыли кражу денежных средств из кассы автостанции

В дежурную часть отдела МВД России по Чердынскому району обратилась сотрудница местной автостанции. Женщина сообщила, что из кассы транспортной организации были тайно похищены денежные средства.

По указанному адресу выехали сотрудники полиции. Стражи порядка произвели осмотр места преступления, собрали необходимые улики, опросили работников автостанции. В результате комплекса оперативно-разыскных мероприятий правоохранители установили, что к хищению денежных причастна женщина 1977 года рождения, работающая сторожем в этой организации.

Учет денежных средств в кассе

Отчетность представляет собой систему показателей, отражающих результаты хозяйственной деятельности организаций за отчетный период. Порядок составления отчетности устанавливается нормативными документами. Она является завершающим этапом учетной работы.

По своему усмотрению организации могут включать в состав промежуточной отчетности пояснительную записку, отчет о движении средств и другие отчетные формы.

Учет и аудит денежных средств

Характеристика и задачи учета денежных средств в кассе. Документальное оформления денежных средств в кассе и их учет. Инвентаризация денежных средств в кассе. Ведения учета денежных средств в кассе ООО «Луч». Пути совершенствования учета.

Задачи учета денежных средств. Правила и порядок учета денежных средств. Система показателей для анализа движения денежных средств. Документальное оформление и учет денежных средств в кассе.

Учет наличных денежных средств в кассе бюджетной организации

При выдаче из кассы наличных денежных средств раздатчикам, определенным приказом руководителя учреждения, учет ведется кассиром в Книге учета выданных раздатчикам денег на выплату заработной платы, денежного довольствия военнослужащих и стипендий.

Учет операций по движению наличных денежных средств на счете 020104000 «Касса» ведется в Журнале операций по счету «Касса» на основании кассовых отчетов.

Хищение денежных средств из кассы организации

Где получить документ, подтверждающий факт отсутствия виновных лиц при хищении денежных средств из кассы организации? Может ли налогоплательщик, применяя упрощенную систему с объектом налогообложения доходы, учитывать понесенный имущественный вред в виде хищения денежных средств из кассы предприятия при исчислении налога?

Согласно подпункту 5 пункта 2 статьи 265 НК РФ к внереализационным расходам приравниваются убытки, полученные налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде, в частности расходы в виде недостачи материальных ценностей в производстве и на складах, на предприятиях торговли в случае отсутствия виновных лиц, а также убытки от хищений, виновники которых не установлены.

Источник: http://megatranslation.ru/krazha-denezhnyh-sredstv-iz-kassy-organizacii-80955/

Кража денежных средств из кассы

Кто несет ответственность за хищение денежных средств из кассы предприятия

Вопрос: Есть ли возможность предъявить обвинение в краже продавцу, если с ним не был заключен трудовой договор? Продавец не отказывается от того, что взял денежные средства из Кассы Ответ Юриста: Ольга!

Предъявить обвинение в краже, т.е. по ст. 158 УК РФ, возможность находится независимо от того оформлен был трудовой контракт либо нет. Если б трудовой контракт был бы оформлен обвинение предъявили по ст. 160 УК РФ, т.е. присвоение либо трата.

Это скорей всего не кража, а ст. 160 УК РФ, так как торговец материально-ответственное лицо

=====================================================================================

Я работаю в продуктовом магазине устроена не официально, взяла деньги с кассы в размере 8000 рублей, с разрешения начальства

Вопрос:

Я работаю в продуктовом магазине устроена не официально, взяла деньги с кассы в размере 8000 рублей, с разрешения начальства магазина, начальство магазина подало заявление в полицию о краже денежных средств из кассы.Как мне быть в этой ситуации.

Ответ Юриста: Находится в зависимости от того где вы расписались за то что взяли. И кто лицезрел, слышал как начальство давало разрешение.

=====================================================================================

Скажите пожалуйста, ситуация такая — имело быть место преступления, точнее кража денежных средств в размере 700000р налом

Вопрос:

Скажите пожалуйста, ситуация такая — имело быть место преступления, точнее кража денежных средств в размере 700000р налом четко фиксируется приход денег в одну кассу и расход с другой кассы.

документа о передачи денег отсутствует, камера говорит о том что оператор денег не получал но на его кассе проходит расход по кассовой справке. Хотят возбудить УД. Это гос.деньги.

Скажите как должны возбудить и могут ли привлечь группу лиц за данное преступление если факта передачи денег нет. И что вообще может грозить?

Ответ Юриста:

Возбудят дело по ст.160 УК РФ

https://www.youtube.com/watch?v=Bihxf-rq63M

Статья 160. Присвоение либо трата
[Уголовный кодекс РФ] [Глава 21] [Статья 160]

1. Присвоение либо трата, другими словами хищение чужого имущества, вверенного виноватому, –

наказываются штрафом в размере до 100 20 тыщ рублей либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 1-го года, или неотклонимыми работами на срок до двухсотен сорока часов, или исправительными работами на срок до 6 месяцев, или ограничением свободы на срок до 2-ух лет, или принудительными работами на срок до 2-ух лет, или лишением свободы на тот же срок.

2. Те же деяния, совершенные группой лиц по подготовительному сговору, а равно с причинением значимого вреда гражданину, –

наказываются штрафом в размере до трехсот тыщ рублей либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 2-ух лет, или неотклонимыми работами на срок до трехсот шестидесяти часов, или исправительными работами на срок до 1-го года, или принудительными работами на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 1-го года либо без такого, или лишением свободы на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 1-го года либо без такого.

=====================================================================================

Скажите пожалуйста, ситуация такая — имело быть место преступления, точнее кража денежных средств в размере 700000р налом

Вопрос: Скажите пожалуйста, ситуация такая — имело быть место преступления, точнее кража денежных средств в размере 700000р налом четко фиксируется приход денег в одну кассу и расход с другой кассы.

документа о передачи денег отсутствует, камера говорит о том что оператор денег не получал но на его кассе проходит расход по кассовой справке. Хотят возбудить УД. Это гос.деньги.

Скажите как должны возбудить и могут ли привлечь группу лиц за данное преступление если факта передачи денег нет. И что вообще может грозить? Ответ Юриста: для ответа следует знать подробности

=====================================================================================

И что вообще в таких ситуациях делать организации, как списывать украденные деньги?

Вопрос:

Такая ситуация, я бухгалтер-кассир управляющей компании, принимаю денежные средства от жильцов жилого дома. Произошла кража денежных средств из кассового аппарата в размере 100000 рублей, заведено уголовное дело следствием виновный не установлен.

Офис находился под охраной (охранным предприятием), охранное предприятие ответственности за кражу не несет, так как в договоре прописано, что денежные средства должны храниться в сейфе, а мое руководство не корректно подготовило мое рабочее место, сейфа у меня не было, кабинет один общий на 3 человек (бухгалтер, слесарь, специалист) поэтому деньги приходилось хранить в кассе вопрос инкассации денежных средств то же был не решен(сдавала деньги 1 раз в неделю).

Ответ Юриста: НЕТ, не имеют право, работодатель не сделал условия для работы и хранения средств

=====================================================================================

Уголовное дело завели (вроде бы кража), вероятно найдут, но как скоро?

Вопрос: Работаю старшим кассиром. В одной кассе произошло хищение на крупную сумму. Уголовное дело завели (вроде бы кража), вероятно найдут, но как скоро? Деньги вверены кассиру на ответственное хранение по акту, я наличных касаюсь только тех, которые приносят в кабинет кассиры, пересчитываю и сдаю в инкассацию.

В трудовых обязанностях прописано что должна контролировать остатки наличных в кассе, проверяла приходы и расходы, все первичные документы ежедневно, считала наличность в кассе редко, т.к. кассиры всегда проверяют деньги и остатки по бух.

Ответ Юриста: Ира! Если вас винят в сговоре, то в таком случае, есть возможность того, что создание по уголовному делу будет проходить с Вашим ролью.

=====================================================================================

Можно ли обвинить в краже, если деньги были возвращены?

Вопрос:

В ходе проверки выяснилось, что сотрудником своевременно не были внесены в кассу денежные средства, полученные от клиента. Официально он не оформлен, материальной ответственности не несет, расписок, что именно он получал от клиента денег нет, но не смотря на это деньги он все сразу же вернул. Можно ли после этого подать на него заявление в полицию о краже?

Ответ Юриста: Обвинить можно в чем угодно, но навряд ли по такому заявлению возбудят уголовное дело. Тем паче, что формально вред возмещен. К тому же кражи тут не усматривается, по описанию находятся признаки ст. 165 УК РФ -“причинение имущественного вреда методом обмана либо злоупотребления доверием”. Но перспектива доказательств вины работника призрачна.

=====================================================================================

Подскажите пожалуйста в такой ситуации. Являясь водителем -экспедитором компании, осуществил привоз в магазин (магазин

Вопрос: Здравствуйте. Подскажите пожалуйста в такой ситуации. Являясь водителем -экспедитором компании, осуществил привоз в магазин (магазин самообслуживания) товара.

Необходимо было приобрести для собственных нужд продукты питания и сигареты, в связи с чем были взяты товары, но подходя к кассе выясни лось отсутствие денежных средств, в связи с чем взятые товары оставлены в зале, а на кассе куплены только сигареты. Однако, продавец кассир сообщила о том, что мной совершена кража.

Начальником охраны был отстранен от работы более месяца не работал, каких либо документов (приказов) об отстранении подписывать не давали.

Ответ юриста по теме вопроса: — кража денежных средств из кассы

В судебном порядке — как ещё…

=====================================================================================

Ситуация такая. Работал в крупной компании в должности старшего менеджера по продажам.13.07.2010 на моей точке произошла

Вопрос: Здравствуйте.Ситуация такая.Работал в крупной компании в должности старшего менеджера по продажам.13.07.2010 на моей точке произошла кража наличных денежных средств из кассы Магазин находится в торговом центре, кругом охрана и видеонаблюдение.

Но из-за ненадежного устройства торговой точки, с точки зрения безопасности, и при таком количестве персонала контролировать весь периметр товарно-материальных ценностей не представляется возможным .Об этом не раз было сказано руководителю и все было бы нормально, если бы не эта кража. Ответ Юриста: Александр, в Вашей ситуации Необходимо Немедля обращаться с иском в суд.

Не нужно Страшиться большая либо маленькая компания (компания). Это не показатель для каких-то привелегий для суда… Сможете мне позвонить…

=====================================================================================

Источник: http://vydet.ru/krazha-deneg_2/krazha-denezhnyh-sredstv-iz-kassy.html

Как выявить вора в компании

Кто несет ответственность за хищение денежных средств из кассы предприятия
Что тут говорить – недоброжелателей хватает у любой коммерческой фирмы. Это могут быть просто конкуренты, которым само ваше существование как кость в горле, черные рейдеры, алчные и нечистые на руку чиновники и правоохранители, продажные судьи. Законотворцев и налоговиков, что бы последние не заявляли о «лояльности и партнерстве» рука тоже не поворачивается занести в список друзей.

Но все эти лица однозначно находятся по другую сторону баррикад. Бороться с противником, зная его в лицо, проще. А вот с тайным… Исходя из российских реалий, если в организации начинают возникать проблемы с денежными средствами, то в 60 % случаев это связано с их присвоением кем либо из сотрудников.

Что делать, если в вашей организации стали бесследно исчезать денежные средства? Как найти виновных и что предпринять, чтобы такое впредь не повторялось?

Бизнес – отражение общества. В обществе же, что греха таить, отношение к чужой собственности укладывается в формулировку: «все вокруг колхозное – все вокруг мое». В результате – «и по камушку, по кирпичику растащили родимый завод».

С хищениями и растратами, совершаемыми собственными сотрудниками, рано или поздно сталкивается любая компания. И далеко не всегда владельцы и руководитель принимают адекватные меры по борьбе с хищениями, хотя их способы, в основном, остаются неизменными.

Большинство мошенников не изобретают велосипед и тем не мене удачно воплощают свои преступные планы в жизнь – это я могу сказать как эксперт. Ведь хищения зависят от наличия возможности присвоить деньги лицами, имеющими к ним доступ.

«Подсудимый, что вас побудило?..»

Что толкает персонал и должностных лиц организации на нарушение как библейских заповедей, так и светского законодательства? Как это не парадоксально, прежде всего само наше законодательство. Его смысл сводится к тому, что защищать свою собственность должна сама организация. Это ее проблемы.

Как таковой государственной поддержки по предупреждению случаев хищения и информационному освещению проблемы нет. Поддержка осуществляется только по уже имеющимся фактам хищения, а вот с превентивностью большие проблемы. Конечно, крупные уголовные дела периодически освещаются СМИ, но как таковой антипропаганды по мелким, ежедневным хищениям не происходит.

Кроме того, посокльку наша судебная практика не прецедентна (как, к примеру, в США), до сих пор не отлажена централизованная работа судов по однотипным преступлениям. Я уж не говорю про то, что суд у нас частенько вершится с учетом «местных особенностей и традиций», а результат зависит от заинтересованности и возможностей отдельных участников процесса.

Поэтому кто-то отделывается условным сроком за присвоение десятков миллионов, а кого-то отправляют в тюрьму за хищение нескольких тысяч рублей.

Ну и, разумеется, психологический аспект. В нашем обществе хищение денежной наличности не воспринимается как очень плохой проступок. Наоборот, современная культура и в кино и в книгах преподносит это как экстремальное времяпрепровождение.

Что-то вроде «Одиннадцати друзей Оушена». Расхитители, в свою очередь, придумывают себе различные оправдания: зарплата низкая или «все вокруг воруют». Фирма, ведь, не пострадает – включит недостачу в себестоимость и будет работать дальше.

Словом, «не укради», конечно, но смотря кто, когда и при каких обстоятельствах.

Хищения анфас и профиль

Способы «экспроприации» имущества работодателя разнообразны, но в целом можно их подразделить на следующие виды:

  • хищения, которые совершаются руководством фирмы с использованием различных хитроумных способов. Эти лица управляют финансовыми потоками и отвечают за эффективное использование денежных средств.
  • присвоение средств материально-ответственными лицами (кассирами, бухгалтерами). К ним относят хищения наличности при расчете и выдаче зарплаты персоналу и средств, выдаваемых подотчет.
  • аферы, совершаемые учредителями. Они проводятся в «глобальном» для фирмы масштабе: выпускаются ничем не обеспеченные ценные бумаги, подделываются документы по сделкам с недвижимым имуществом, незаконно снимается наличность с использованием системы банковских платежей. Бывает, что таким мошенникам оказывают помощь чиновники, отвечающие за госрегистрацию таких сделок.

Довольно интересная тенденция отслеживается в наших действующих нормативно-правовых актах. Согласно ним к материальной ответственности привлекаются рядовые сотрудники фирмы. Будь то кассиры, менеджеры по продажам и др.

Но вышестоящая элита – главбухи, гендиректора, их замы, начальники финансовых управлений подлежат материальной ответственности в случае, когда установлен прямой ущерб организации.

А без возбуждения уголовного дела установить таковой не получится.

«За себя и за того парня»

Присваивая наличность при начислении заработной платы, мошенники чаще всего действуют традиционным способом: неправомерно завышается зарплата с последующим присвоением сверхначисленных сумм. В ведомости включаются уже уволенные либо несуществующие сотрудники, за которых расписываются в ведомостях и получают деньги сами аферисты.

Типичный пример из собственной практики: главный бухгалтер торговой фирмы подделал приказ руководителя о дополнительном постоянном стимулировании себя любимого. И получал в течении двух лет солидные надбавки за сложность и напряженность своего непосильного труда.

Обман вскрылся при первой же проверке бухгалтерских документов, проведенных аудиторской компанией. Руководитель в долгу не остался и обратился за советом в правоохранительные органы. Последние помогли разобраться, но для пущей надежности передали дело в суд.

Итог: раньше главбух жил в комфортабельной квартире с окнами, выходящими на тюрьму, а сейчас ютится в зарешеченном помещении с видом на свой дом.

Другой метод – завысить суммы зарплат отдельных работников в ведомостях, поставив заранее их в известность. Обрадованный персонал, получив сверхзарплату, делится ею с организатором мошенничества.

Также в ведомостях на выплату заработной платы могут преувеличиваться подлежащие к выдаче итоговые суммы. А на руки работникам выдается значительно меньше. Полученную разницу мошенники кладут к себе в карман.

К зарплатным схемам хищений могут привлекаться кассиры. По договоренности с ними мошенники «совершенно случайно» перечисляют денежные средства не на карточный счет работника, а специально выбранному лицу.

«Подотчетные» схемы

Существует немало способов хищения денежных средств, выделяемых для представительских целей и командировок:

  • на одного работника в течение командировки оформляется сразу два-три командировачных предписания;
  • составляются командировочные удостоверения для работников, которые фактически никуда и не выезжают. Выдаются денежные средства, которые затем присваиваются.
  • настоящие командировочные предписания корректируются дополнительными сведениями, такими как продление срока пребывания работника. Также вносятся изменения в авансовые отчеты.

Обычно подтасовывают документы сотрудники бухгалтерии, начальство финансовых отделов. В общем, те сотрудники, кто по роду своей деятельности связан с оформлением бухгалтерских документов.

При задействовании в махинациях самих «подотчетников» им поручают сделать по месту прибытия отметки в предписаниях сразу за нескольких работников. Также подотчетные лица могут прилагать фальшивые товарные чеки и накладные, отчитываясь за «приобретенный» товар.

Схемы хищений:

закупки через посредников по завышенной цене; списание на затраты реально не затраченных материалов и услуг; подмена ликвидного актива на менее ликвидный; продажи продукции по заниженной цене аффилированным посредникам; продажа так называемых неликвидов по бросовым ценам; игры вокруг финансовых инструментов и спекулятивных сделок – псевдослучайный “проигрыш” из-за якобы непредсказуемого поведения рынка; “необходимость” давать взятки различным регуляторам – не менее половины суммы оседает в карманах менеджера, утверждающего, что без взятки решить вопрос невозможно.

Лакомым куском для мошенников-кассиров является депонированная зарплата. Они присваивают наличность посредством списания денежных средств по подложным ведомостям либо подделывая подписи работников.

При наличии доступа к чековой книжке организации, мошенники-кассиры имитируют банковские выписки и присваивают наличность десятками тысяч рублей.

Полицейские сводки пестрят сообщениями о раскрытии подобных махинаций, но они продолжаются. Такое ощущение, что начальству многих фирм так удобно смотреть на происходящее сквозь однажды надетые розовые очки, что они снимают их только тогда, когда фирма уже находится в предынфарктном состоянии, а «шалости» сотрудников» превращаются в тотальный беспредел.

Собственники без собственности

Учредитель (или акционер) организации должен всегда быть в курсе всего, что касается финансовой составляющей и не перекладывать контроль на плечи директоров, имеющих прямой доступ к финансам. Собственнику не следует ограничиваться суждением: «Я предоставил вам средства, а вы распоряжайтесь ими во благо фирмы». Порочность такого подхода показывает практика.

Как известно, провести крупную сделку можно только с согласия учредителей. Зачастую мошенники, чтобы избежать необходимости их уведомления, специально занижают стоимость таких сделок. Размер крупных сделок закреплен законодательно, а также уставом организации. К примеру, если он составляет 100 тыс.

рублей, управленцы занижают размер сделки до 99 тыс. рублей. Также денежные средства переводятся не одним, а двумя-тремя траншами. В тоже время у мошенников могут возникнуть определенные трудности. Ведь контрагенту по сделке придется занизить объем выручки. А это чревато налоговыми последствиями.

Но, учитывая наши реалии, всегда есть возможность найти компромисс.

Существует еще другая схема с использованием фирм-«помоек». Управленец, якобы нуждаясь в консультационных услугах для фирмы, обосновывает их необходимость.

Создается однодневка с говорящим названием типа ООО «Главконсалтбизнезцентр» и с ней заключается договор по оказанию юридических услуг. Спустя короткий промежуток времени (не более месяца) «помойка» ликвидируется.

Услуги так и не оказаны, а у нашей фирмы возникает нереальная к взысканию дебиторская задолженность. Учитывая, что руководство однодневки найти вряд ли удастся, вернуть платежи не получится.

Интересно обстоит ситуация в строительных организациях. Для таких фирм установлены нормы списания материалов в производство на основании составленной первички. Однако мошенники и не думают соблюдать эти нормы и списывают запасы с дополнительной выгодой. А разницу – себе в карман.

Также для учета в строительстве должны заключаться договоры, подписываться акты выполненных работ, составляться сметы. «Злодеи», пользуясь возможностью, подменивают указанные документы. И включают в них вымышленные работы. Гражданам, приобретающим жилье, инвесторам и учредителям остается лишь недоумевать от стоимости построенного объекта.

Как в анекдоте: «За растрату средств, выделенных на строительство 27-тысячного стадиона прораба – отдать под суд, главного бригадира уволить, строительную бригаду расформировать, а построенное здание отдать под газетный киоск.»

«Если кто-то кое-где у вас порой…»

Исследовать документы бухгалтерского учета, провести фактический осмотр наличия денежных средств, залезть в дебри финансового анализа или затребовать встречные документы у контрагентов. Все эти способы годятся для проверки собственной организации на наличие хищений.

При исследовании первичных и сводных бухгалтерских документов, прежде всего стоит выяснить, насколько были законны и вообще необходимы совершенные финансовые операции. А также, каким образом они оформлены.

Источник: https://delovoymir.biz/kak-vyyavit-vora-v-kompanii.html

Citize
Добавить комментарий