8(800)350-83-64

Декларация 2018 пример заполнения покупка квартиры

Содержание

Как правильно заполнить 3-НДФЛ?

Декларация 2018 пример заполнения покупка квартиры

Многим гражданам приходится заполнять 3-НДФЛ. Чтобы разобраться, как правильно это сделать, следует ознакомиться с рекомендациями по внесению в форму индивидуальных сведений, примерами и образцами декларации.

Что это такое?

3-НДФЛ – это форма декларации, заполняемая и предоставляемая плательщиками подоходного налога в ИФНС для отчета перед государством о полученных физическим лицом доходах и получения налоговых вычетов.

Документ включает большое количество листов. Однако, все их заполнять не нужно. Обязательные страницы зависят от основания подачи декларации.

Законодательная база

Законы регулярно меняются, дополняются поправками. Поэтому ежегодно корректируются и формы 3-НДФЛ. Иногда новшества оказываются незначительными, к примеру, связаны с увеличением размера налогового вычета. В других случаях декларации меняются кардинально для упрощения формы и уменьшения числа страниц.

В 2018 году необходимо сдавать отчетность за 2018 год. Однако, новая форма декларации, утвержденная Приказом ФНС № ММВ-7-11/822@ от 25.10.2017 г., еще не введена в действие. Ее применять нужно будет, начиная с 19 февраля 2018 года. До этой даты отчеты за 2018 год заполняются по форме 3-НДФЛ за 2016 год.

Основания для подачи

Ежегодно декларировать свои доходы, подавая в ИФНС 3-НДФЛ, обязаны следующие физические лица:

  • граждане, самостоятельно рассчитывающие и уплачивающие в бюджет налог с доходов: ИП на ОСНО, адвокаты, нотариусы и иные лица, занятые частной практикой;
  • российские резиденты, получившие доход за пределами РФ;
  • граждане, получившие дополнительные доходы от продажи автомобиля, жилой недвижимости или земли, выигрыша в лотереи, сдачи в аренду недвижимости и пр.

Второе основание для заполнения декларации 3 НДФЛ – желание получить вычет при:

  • покупке жилой недвижимости;
  • оплате лечения;
  • оплате обучения.

На имущественный вычет

3-НДФЛ необходимо оформить для получения имущественного вычета, который предоставляется по расходам на:

  • строительство частного дома, коттеджа;
  • покупку жилой недвижимости или земельного участка под ИЖС;
  • уплату процентов по кредиту, взятому для приобретения жилья;
  • погашение кредитных процентов при рефинансировании целевых займов, взятых на покупку жилья, земли для его возведения.

При покупке квартиры

Каждый гражданин имеет право на возврат 13% расходов на покупку квартиры, но не более, чем с 2 млн. рублей.

Для его осуществления необходимо предоставить в налоговый орган 3-НДФЛ за соответствующий год с приложением документации, подтверждающей наличие прав на вычет:

  • правоустанавливающего документа недвижимость;
  • акта, подтверждающего сделку купли-продажи;
  • справки о доходах.

Период произведения возврата в каждом случае индивидуален и зависит от стоимости квартиры, размера заработной платы. Некоторые граждане возвращают деньги за 3-4 года, у других уходит на это больше времени.

Для получения вычета в очередном году заполняется декларация за предшествующий налоговый период. К примеру, если квартира куплена в 2018 году, то 3-НДФЛ можно подавать только с 2018 года.

На лечение

Декларация 3-НДФЛ необходима при возврате 13% расходов на лечение и покупку медикаментов при оплате:

  • своего лечения;
  • лечения жены (мужа), своих несовершеннолетних детей и родителей;
  • медикаментов, назначенных врачом и купленных плательщиком НДФЛ для себя, своих детей в возрасте до 18 лет, родителей, жены (мужа);
  • взносов на добровольное страхование себя, жены (мужа), родителей, несовершеннолетних детей.

Подробный список медицинских услуг и медикаментов, по которым возможен вычет, приведен в правительственном постановлении № 201 от 19.03.2001 г.

Максимально допустимая сумма затрат, принимаемая к вычету на лечение – 120 тыс. рублей. По расходам на дорогостоящие услуги никакого предела не установлено.

Выяснить, относится ли лечение или лекарства к категории дорогостоящих услуг и товаров можно по справке медицинского учреждения. В этом случае в документе проставляется код «2», указывающий на дороговизну.

На обучение

Заполнив и сдав в ИФНС справку 3-НДФЛ, можно вернуть 13% от стоимости обучения:

  • собственного (по любой форме);
  • очного за своих детей в возрасте до 24 лет;
  • очного за своих несовершеннолетних подопечных;
  • очного за бывших своих подопечных, не достигших возраста 24 лет;
  • очного своих полнородных или неполнородных сестры, брата до достижения ими 24-летнего возраста.

Возместить часть расходов на обучение можно только, если образовательное заведение имеет лицензию или другой документ, подтверждающий ведение им образовательной деятельности.

Государством установлены предельные суммы, принимаемые к вычету на обучение. Во-первых, не более, чем с 50 тыс. рублей, выплаченных за учебу детей. Во-вторых, не больше 120 тыс. руб., израсходованных на обучение себя, брата (сестры) в совокупности с затратами на лечение (кроме дорогостоящего), пенсионные (страховые) взносы, дополнительные взносы на пенсию.

Документация по получению образования (договор, платежки) должна быть оформлена на налогоплательщика, получающего вычет, а не на обучающегося гражданина.

Как заполнить 3-НДФЛ?   

Составить 3-НДФЛ можно вручную или в специальной программе. Для этого необходимо:

  1. Скачать бланки или программу за соответствующий год.
  2. Подготовить все необходимые документы, из которых будут вноситься сведения.
  3. Узнать кодировки: ОКТМО, ИФНС.

Чтобы понять, как заполнить 3 НДФЛ, ознакомиться с инструкцией, правилами и образцами ее оформления.

Инструкция

Весь процесс оформления 3-НДФЛ можно разделить на 2 этапа. Сначала заполняются первые три раздела обязательные для всех случаев:

  • задание условий (титульный лист);
  • индивидуальные данные декларанта;
  • полученные доходы (от работодателя, предпринимательской деятельности, вкладов, продажи имущества и пр.).

Для получения вычета необходимо заполнить соответствующие страницы декларации:

  • имущественный вычет (при покупке жилья, уплате ипотечных процентов);
  • социальный вычет (при оплате лечения, обучения);
  • стандартный вычет на детей.

Чтобы составить отчет по продаже жилья или автомобиля, необходимо заполнить следующие листы:

  • Титульный.
  • Лист А и Д2.
  • Разделы № 1 и № 2.

Чтобы отчитаться за доходы от сдачи в аренду жилья заполняются:

  • Титульная страница.
  • Лист А.
  • Разделы № 1 и № 2.

Чтобы получить имущественный вычет при покупке жилой недвижимости или уплате ипотечных процентов заполняются:

  • Титульный лист.
  • Лист А и Д1.
  • Разделы № 1 и № 2.

При возврате средств за лечение или обучение нужно заполнить:

  • Титульный лист.
  • Листы А и Е1.
  • Разделы № 1 и № 2.

Получить вычет при уплате взносов на страхование оформляются листы:

  • Титульный.
  • Листы А и Е2.
  • Разделы № 1 и № 2.

Образец

Формы 3-НДФЛ утверждаются ежегодно. Поэтому для заполнения документа за определенный год следует использовать образец декларации за соответствующий период.

При задании условий формируется титульный лист. Здесь нужно:

  1. Указать тип декларации – «3-НДФЛ».
  2. Выбрать номер инспекции, в которую подается отчет (по месту регистрации налогоплательщика).
  3. Проставить номер корректировки. При первичном составлении «0», в дальнейшем, если придется вносить в документ изменения, их порядковый номер соответственно «1», «2» и т.д.
  4. Ввести код ОКТМО. Узнать его можно на сайте ФНС России, указав наименование населенного пункта.
    Отметить признак налогоплательщика. Для получения имущественного или социального вычета – «иное физическое лицо».
  5. Проставить галочку в категории полученных доходов.
  6. Подтвердить достоверность сведений. Если отчет будет сдаваться представителем, нужно указать его ФИО и документ, подтверждающий полномочия (нотариальная доверенность).

Далее вносятся сведения о декларанте:

  1. Всю информацию нужно вписывать в строгом соответствии с паспортными данными.
  2. Код налогоплательщика «ИНН» можно узнать из специального свидетельства или справки о зарплате (2-НДФЛ). При его отсутствии (если не получен вовсе) поле остается пустым.
  3. Код страны указывается «643» (Россия). В программе он проставлен автоматически.
  4. В сведениях о документе, удостоверяющем личность, выбирается его тип. Обычно паспорт гражданина РФ. При его отсутствии – другой документ из списка.
  5. Контактный телефон необходим для связи ИФНС с декларантом. Поэтому ввести следует действующий номер.

Следующий этап – отражение доходов, полученных в РФ:

  1. Указываем ставку налога, зависящую от вида доходов. Так, при отражении полученной заработной платы для вычета и получении денег от продажи жилья или машины – 13%.
  2. Добавляем источник выплат, вписав его индивидуальные сведения: наименование, ИНН, ОКТМО работодателя или покупателя.
  3. Вводим информацию по каждому месяцу, в котором получен доход: порядковый номер месяца, код дохода, сумма. Если был сделан стандартный вычет (видно из справки 2-НДФЛ), указать его кодировку и размер.

Для оформления вычета выбирается его вид: социальный, имущественный. В первом случае вносятся затраченные суммы и при необходимости договоры страхования. Во втором случае – информация о купленном объекте недвижимости из правоустанавливающего документа, договора о сделке (адрес, стоимость, даты приобретения и начала вычета) и сумма уплаченных кредитных процентов (при покупке в ипотеку).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ здесь.

Можно ли онлайн?    

Заполнить 3-НДФЛ можно в режиме онлайн на сайте ИФНС. Для этого необходимо завести личный кабинет и перейти в нем в специальный раздел «3-НДФЛ».

Оформив декларацию в интерактивном режиме, ее можно экспортировать в формате «.xml» (для сдачи на магнитном носителе) или выгрузить в Excel (для представления в печатном варианте).

Чтобы получить логин и пароль для личного кабинета, нужно обратиться в любую ИФНС России с паспортом или иным документом, удостоверяющим личность, и свидетельством ИНН (подлинником и ксерокопией).

Сроки подачи

По общим правилам, установленным НК РФ, для декларации доходов 3-НДФЛ необходимо подать до 30 апреля года, идущего за отчетным периодом. Например, отчет за 2018 год сдается до 30.04.2018г.

С учетом праздничных и выходных дней в 2018 году форма 3-НДФЛ принимается до 3 мая.

Данные сроки не распространяются на декларации, подаваемые для получения вычетов. Они сдаются в любое время в течение года. Единственное ограничение во времени – три года с момента совершения расходов на лечение или образование.

На имущественный вычет подать 3-НДФЛ можно позже, но возврат будет сделан также только за последние три года, предшествующие первой подачи декларации.

На видео о заполнении декларации

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/3-ndfl/kak-zapolnit-3-ndfl/

Как по этапно заполнить налоговую декларацию на вычет покупка жилья 2018

Декларация 2018 пример заполнения покупка квартиры

Breaking News

Home / Авторское право / Как по этапно заполнить налоговую декларацию на вычет покупка жилья 2018

Дополнительные бумаги При покупке в браке нужно написать заявление о том, как распределить вычет, а также подать свидетельство о заключении брака.

Если документация подается родителями несовершенного совладельца, предоставляется копия его свидетельства о рождении и заявление о разделении компенсации.

Возвращая средства по ремонту квартиры, купленной без отделки, нужно предоставить договор о проведении ремонтных и отделочных работ, а также квитанции об уплате материалов и работы. Вычет не рассчитывается от средств, потраченных на сантехнику, мебель и бытовую технику.

Пенсионерам нужно предоставить пенсионное удостоверение в дополнение к базовому пакету документов. Заключение Заполнение декларации 3-НДФЛ требует строгого соблюдения инструкции, так как при допущении ошибок в заполнении заявление о вычете может быть не рассмотрено, а драгоценное время – упущено.

Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Новая декларация 3-ндфл в 2018 году

Внимание

Ее можно скачать на официальном сайте Федеральной налоговой службы, заполнить дома на компьютере, распечатать и сдать лично в налоговую инспекцию или выслать почтовым отправлением с обязательным уведомлением и описью вложения. К декларации прикладываются все подтверждающие документы.

В Личном кабинете налогоплательщика заполнить декларацию, подписать ее электронной подписью, приложить к ней все необходимые отсканированные документы и отправить в налоговый орган. Документ попадет в ту налоговую инспекцию, номер которой был указан в декларации.

При этом способе отправки надо использовать хороший сканер, так как имеются определенные требования к отсканированным документам: они должны быть качественными (чтобы были видны все записи на печатях и другие мелкие детали документов) и иметь небольшой «вес».

  • Бланк 3 НДФЛ в 2018 году.
  • Примеры заполнения 3-ндфл при возврате за квартиру

    Заполнить 3-НДФЛ — не простая задача для неподготовленного налогоплательщика. Поэтому мы предоставили пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за покупку квартиры 2018 года.

    Важно

    Также в статье рассмотрены некоторые нюансы заполнения. Необходимые документы и программы:

    1. Итак, скачать пустой бланк 3-НДФЛ на вычет в 2018 году можно тут.
    2. Пример заполненного бланка для имущественного вычета по форме 3-НДФЛ можно скачать здесь.
    3. Программа для заполнения бланков скачивается по этой ссылке.

    Особенности документации Декларация в формате 3-НДФЛ дает отличную возможность продемонстрировать работникам Федеральной налоговой службы не только уровень собственных официальных доходов, но и предъявить право на получение официального налогового вычета, предназначенного для приобретения жилых помещений.

    Покупая недвижимость, вы имеете право на получение имущественного вычета и возврат уплаченного ранее НДФЛ. Как получить вычет, и кто может его получить, читайте статье: «Как оформить и получить имущественный налоговый вычет«.

    Для получения имущественного вычета и возврата подоходного налога нужно выполнить ряд действий, одно из которых – это заполнение декларации 3-НДФЛ. Как правильно заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры, вы узнаете ниже.

    Также приведен образец заполнения 3-НДФЛ на получение имущественного вычета при покупке жилья, который вы найдете в конце статьи. Пользуясь рекомендациями ниже и заполненным примером декларации, вы без труда сможете заполнить бланк 3-НДФЛ для своего случая.

    Кто НЕ имеет права на получение налогового вычета в инфографике На рисунке ниже в инфографике рассмотрены категории граждан, которые имеют и не имеют права на получение налогового вычета.

    Как заполнить 3-ндфл для получения вычета при покупке квартиры

    Значение получается, как строка 110 – (130 + 210 + 240). Строка 270 – остаток имущественного вычета по расходам на уплату процентов по кредиту, переходящий на следующий год.
    Заполнение налоговой декларации. Расчет по имущественному вычету Заполнив лист Ж1 и И, проверьте:

    • (строка 240 + строка 250) не должно быть больше, чем строка 230;
    • (строка 130 + 210 + 240 + 260) не должно быть больше имущественного вычета, на который вы имеете право.

    Заполнение Листа А 3-НДФЛ. Образец На этом листе рассчитывается итоговая сумма дохода и налога.
    В пункте 1 указывается ваш дохода за отчетный год.

    Если ваш источник дохода – это работодатель, то следует указать. 010 – ИНН работодателя. 020 – КПП работодателя. 021 – код ОКАТО. 030 – наименование организации работодателя.

    040 – сумма дохода за год, значение должно совпадать со строкой 120 листа Ж1.

    Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

    Получить налоговый вычет с покупки жилья достаточно просто, следует лишь соблюсти все действия. Одним из них является заполнение и предоставление в инспекцию по налогам декларации по форме 3-НДФЛ.
    Это документ, в котором отражаются сведения о гражданине, его доходах и расходах.

    • Заключение договора
    • Право на вычет
    • Какие необходимы документы для сдачи декларации
    • Как заполнить 3 НДФЛ при покупке квартиры: пошаговая инструкция
    • Пример заполнения образца
    • : Как самостоятельно заполнить 3-НДФЛ в программе Декларация

    Заполнение декларации в разных случаях отличается, поэтому мы остановимся на всех моментах, касающихся покупки квартиры и правильности оформления тех листов, в которых показывается имущественный вычет за нее. Отметим, что применить вычет в размере, не превышающем 2 млн. рублей, можно единожды.

    Как заполнить 3 ндфл на налоговый вычет за покупку квартиры

    А это значит, что:

    • декларация должна быть заполнена строго по той форме, которая принята в данном отчетном периоде (календарном году). Форму, принятую для отчетности за 2017 год, легко отличить по индексу, расположенному в левом верхнем углу первой страницы: 0331 4012. На каждом листе есть такой индекс и для всех листов он разный. Но для «опознавания» нужной формы достаточно знать его обозначение на первом, титульном листе;
    • к декларации надо приложить все необходимые документы или их копии.

    Новая форма декларации 3-НДФЛ в 2018 году Обратите внимание: хотя Приказ ФНС от 25 октября 2017 № ММВ-7-11/[email protected] вступит в силу только 18.02.

    18, но на сайте ФНС уже размещена новая программа за 2017 год.

    С ее помощью вы можете заполнить декларацию 3 НДФЛ за 2017 год, а образцы заполнения есть здесь.

    Если отчисляются взносы на накопительную пенсию в рамках программы «1000 на 1000», то еще и лист Е2.

    1. В титульном листе необходимо указать информацию о налогоплательщике, налоговом периоде, за который заполняется, и указать орган, куда предоставляется. Заполнять его следует внимательно, указать ИНН строго из свидетельства, паспортные данные по паспорту.
    2. Номер корректировки при первоначальной подаче будет обозначен 0, затем цифра увеличивается, если данные уточнены и требуется предоставить корректировку. Проставляется код периода – 34, налоговый период – год, за который производится возврат.
    3. Код налогового органа можно уточнить в самой налоговой или на сайте.
    4. Код категории плательщика трехзначный и для большинства он 760, для ИП 730.
    5. Внизу страницы указывается количество страниц в декларации и прилагаемых к ней документов.

    Тогда вам на руки выдадут уведомление, которое следует передать в свою бухгалтерию.Как заполнить 3 НДФЛ при покупке квартиры: пошаговая инструкция Поскольку без предоставления декларации на имущественный вычет рассчитывать не приходится, то отнестись к ее заполнению нужно серьезно. Вообще она состоит из большого количества листов, но нам понадобится лишь часть.

    Справиться с этой задачей под силу многим налогоплательщикам, можно обратиться за помощью и к профессионалам. В помощь также предоставлены программы для заполнения на официальном сайте ФНС.

    Интерфейс их понятен, доступна функция проверки и печати. Итак, для получения вычета на покупку квартиры, нам понадобится заполнить:

    • Лист титульный,
    • Раздел 1,
    • Раздел 2,
    • Листы А, Д1, Е1.

    Источник: http://law-uradres.ru/kak-po-etapno-zapolnit-nalogovuyu-deklaratsiyu-na-vychet-pokupka-zhilya-2018/

    Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

    Декларация 2018 пример заполнения покупка квартиры

    Заполнение декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры— это построчное внесение исходных данных и определение суммы подлежащего возврату из бюджета подоходного налога. С какими нюансами может столкнуться покупатель квартиры при заполнении 3-НДФЛ, узнайте из нашей статьи.

    Покупка квартиры: сколько вернется денег, если представить 3-НДФЛ?

    Какие документы приложить к 3-НДФЛ?

    Помогите оформить 3-НДФЛ: с чего начать составление

    Оформление листов декларации 3-НДФЛ на покупку квартиры

    Алгоритм заполнения раздела 1 и 2 декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

    Повторная декларация 3-НДФЛ: понадобятся ли дополнительные документы?

    Можно ли образец 3-НДФЛ при покупке квартиры использовать при ее продаже?

    Итоги

    Покупка квартиры: сколько вернется денег, если представить 3-НДФЛ?

    Физлицо, потратившее средства на покупку квартиры, вправе рассчитывать на возврат части потраченных средств в размере уплаченного НДФЛ (ст. 220 НК РФ). Но есть ограничение — воспользоваться такой возможностью могут лишь те физлица, которые работают официально и платят подоходный налог.

    Сумма возвращаемого НДФЛ зависит от:

    • размера расходов на покупку квартиры;
    • уплаченного подоходного налога с заработанных физлицом доходов.

    Возвратить можно до 13% от стоимости квартиры, но не более суммы, рассчитанной из максимально разрешенного НК РФ вычета (2 млн руб.). Таким образом, покупателю квартиры, потратившему на ее оплату 2 млн руб. и более, из бюджета вернется 260 тыс. руб. (2 млн руб. × 13%).

    Если квартира куплена в ипотеку, покупатель имеет дополнительное право получить вычет по сумме оплаченных процентов (дополнительно возвращается НДФЛ в сумме до 390 тыс. руб.).

    Чтобы получить эти деньги, потребуется отчитаться перед налоговиками с помощью декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих документов (об этом — в последующих разделах).

    Пополняйте свои знания актуальной информацией по 3-НДФЛ — см. сообщение «ФНС приглашает “физиков” в инспекции на дни открытых дверей».

    Какие документы приложить к 3-НДФЛ?

    В пакет документации, прилагаемой к 3-НДФЛ, входят документы:

    1. Подтверждающие личность (копии страниц паспорта с личными данными и пропиской).

    2. Содержащие данные о полученных доходах (оригинал справки 2-НДФЛ, полученной у работодателя).

    3. Носящие заявительно-информационный характер (заявление на возврат НДФЛ, включающее платежные реквизиты счета заявителя, на которые инспекторы перечислят налог).

    4. Подтверждающие факт покупки квартиры и оплаты ее стоимости заверенные копии:

    • договора купли-продажи (или долевого участия в строительстве дома);
    • акта приема-передачи жилья;
    • свидетельства о госрегистрации права собственности на приобретенное имущество;
    • платежек, квитанций об оплате или расписок.

    Какие документы подтверждают право на жилье в разных ситуациях — смотрите на схеме:

    Дополнительную полезную информацию о 3-НДФЛ см. в материале «Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры (нюансы)».

    Помогите оформить 3-НДФЛ: с чего начать составление

    Заполнить 3-НДФЛ можно несколькими способами:

    • воспользоваться электронной программой на сайте ФНС — программа по внесенным исходным данным сама посчитает НДФЛ и проконтролирует правильность заполнения декларации;
    • обратиться к услугам специальных консультантов — в этой ситуации самому вносить информацию в ячейки и считать ничего не придется, требуется лишь собрать и предоставить в распоряжение консультанта все подтверждающие документы, а также оплатить его услуги;
    • самостоятельно подготовить все бумаги в налоговую инспекцию — справиться с этим процессом поможет наш материал.

    Скачать бланк 3-НДФЛ можно на нашем портале — см. статью «Скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2016–2017 годы».

    Чтобы подтвердить право на возврат НДФЛ при покупке жилья, в декларации 3-НДФЛ необходимо заполнить несколько разделов:

    • титульный лист;
    • 2 раздела (1-й — содержащий информацию о налоге, 2-й — с расчетом налоговой базы и НДФЛ);
    • 3 листа (А — сведения о полученных доходах, Д1 и Е1 — расчет стандартных и социальных вычетов).

    Рассмотрим схему заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры на следующем примере.

    Пример

    Васильев Николай Антонович в 2016 году приобрел за счет накопленных средств квартиру за 2 750 000 руб. В справке 2-НДФЛ, полученной от его работодателя, указан облагаемый НДФЛ (13%) доход за 2016 год в сумме 484 000 руб. (НДФЛ удержанный работодателем — 57 720 руб.).

    Остановимся детально на заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры по данным примера в следующих разделах.

    Оформление листов декларации 3-НДФЛ на покупку квартиры

    Заполнение 3-НДФЛ начинается со специальных листов — А, Д1 и Е1. Данные, отражаемые в этих листах, носят информационный характер о:

    • источниках дохода налогоплательщика (лист А);
    • сумме вычетов (листы Д1 и Е1).

    Лист А содержит ряд одинаковых блоков (строки 010–100). Васильеву Н. А. из нашего примера достаточно заполнить только 1 блок, так как в прошлом году он получал доход у 1 работодателя. Если налогоплательщик получал доходы из нескольких источников, по каждому из них понадобилось бы заполнить отдельный блок 010–100 листа А.

    Для заполнения листа все данные берутся из справки 2-НДФЛ, но нужно правильно проставить еще один код:

    Наименование строки Значение Нормативный документ
    Код вида дохода(строка 010 листа А) 06 Приложение № 4 к Порядку, утвержденному приказом ФНС России № ММВ-7-11/671

    Код «06» означает полученный по трудовому договору доход, налог с которого удержан работодателем.

    Заполненный Васильевым Н. А. лист А выглядит следующим образом:

    Заполнение листа Д1 начинается с указания закодированной информации (в таблице коды приведены исходя из условий примера):

    Наименование подпункта и номер строки Значение Пояснение
    П. 1.1 — код наименования объекта(строка 010 листа Д1) 2(квартира) Приложение № 5 Порядка, утв. приказом ФНС России № ММВ-7-11/671
    П. 1.2 — вид собственности на объект(строка 020 листа Д1) 1 (индивидуальная) Код выбирается из расположенного справа от заполняемой ячейки списка
    П. 1.3 — признак налогоплательщика 01 (собственник квартиры) Приложение № 6 Порядка, утв. приказом ФНС России № ММВ-7-11/671
    П. 1.4 — вычет заявлен в порядке, предусмотренном п. 10 ст. 220 НК РФ 0 Нулевой код указывает налогоплательщик, не являющийся получающим пенсию лицом, использующим свое право переноса имущественного вычета на предшествующие периоды

    Как Васильев Н. А. проставил коды в листе Д1, смотрите ниже:

    Дальнейшее заполнение листа Д1:

    • подп. 1.5 — отражение адреса купленной квартиры;
    • подп. 1.6–1.9 — внесение даты информации о дате документа (акта о передаче квартиры, свидетельства о госрегистрации права собственности на объект недвижимости);
    • подп. 1.11 — налогоплательщик проставил в данной строке 2016 год (как первый год, в котором впервые заявлен имущественный вычет);
    • подп. 1.12 — при заполнении этой строки Васильеву Н. А. необходимо иметь в виду, что сумма его расходов на приобретение квартиры (2 750 000 руб.) превысила допустимый НК РФ размер имущественного вычета (2 млн руб.), поэтому в ячейках данной строки ему необходимо указать цифру 2 000 000.

    Из всех последующих подпунктов листа Васильев Н. А. заполнил подп. 2.7, 2.8 и 2.10 (см. таблицу ниже):

    Наименование подпунктаи номер строки Значение(для данного примера) Алгоритм расчета
    П. 2.7 — размер налоговой базы в отношении доходов, облагаемой по ставке 13%, за минусом налоговых вычетов (строка 200 листа Д1) 484 000 Данные берутся из справки 2-НДФЛ
    П. 2.8 — сумма документально подтвержденных расходов на покупку квартиры, принимаемая для целей имущественного вычета за налоговый период(строка 210 листа Д1) 484 000 Указанная в этой строке сумма не может превышать рассчитанной налоговой базы, указанной в п. 2.7
    П. 2.10 — остаток имущественного вычета, переходящий на следующий налоговый период (строка 230 листа Д1) 1 516 000 Цифра для данной строки вычисляется по формуле:стр. 120 – стр. 210= 2 000 000 – 484 000 = 1 516 000 руб.

    Лист Е1 Васильев Н. А. не заполнял, так как стандартные и социальные вычеты в 2016 году он не получал.

    Как Васильев Н. А. оформил остальные листы 3-НДФЛ, расскажем в следующем разделе.

    Алгоритм заполнения раздела 1 и 2 декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

    Данные для оформления титульного листа 3-НДФЛ Васильев Н. А. взял из своего паспорта, а необходимые коды узнал в налоговой инспекции по месту жительства (см. в таблице):

    Наименование поля Значение Пояснение Ссылка на нормативный документ
    Номер корректировки 0 Декларация подается впервые, поэтому проставляется нулевое значение

    Источник: http://nalog-nalog.ru/ndfl/deklaraciya_ndfl/poryadok_zapolneniya_deklaracii_3ndfl_pri_pokupke_kvartiry/

    Пример заполнения декларации 3ндфл при покупке квартиры в 2018 году

    Декларация 2018 пример заполнения покупка квартиры

    Заполнить декларацию практически невозможно неподготовленному человеку. Поэтому у нас в статье представлен образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год при покупке квартиры. Также рассмотрены некоторые аспекты получения вычета и оформления бланка. Кроме того, представлены ссылки на скачивание необходимых бумаг. Необходимые бланки и программы:

    1. Образец заполнения документа за 2018 год находится по этой ссылке.
    2. Пустые бланки можно скачать здесь.
    3. Программа для заполнения декларации находится по вот этой ссылке.

    Оглавление

    • Кто может претендовать на вычет?
    • Процесс заполнения
    • Особенности

    Кто может претендовать на вычет? Вполне естественно, что получить вычет сможет не каждый. Ведь государство не может дарить дивиденды кому попало.

    Процесс заполнения 3-ндфл за 2018 год при покупке квартиры

    Чтобы отчитаться по доходам 2014 года При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

    Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2013 год Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

    Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

    Новая декларация 3-ндфл в 2018 году

    • лист Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (имущественных прав)»;
    • лист Е1 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов»;
    • лист Е2 «Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ»;
    • лист Ж «Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, а также налоговых вычетов, установленных абзацем вторым подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации»;
    • лист З «Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами»;
    • лист И «Расчет налогооблагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах».

    Помимо выплаты НДФЛ декларация пригодится, чтобы получить налоговый вычет.

    Декларация 3-ндфл в 2018: бланк

    Важно На имущественные налоговые вычеты претендуют в двух обстоятельствах:

    • при продаже имущества, которым владели менее трех или пяти лет;
    • при покупке жилой недвижимости.

    В обоих случаях требуется заполнение 3 НДФЛ в 2018 году. ПРИМЕР 1. Тарасов Николай Петрович получил в 2016 году по договору ренты —пожизненного содержания с иждивением дом с кадастровой стоимостью 3,8 миллиона рублей.

    В следующем году он продал его за 4 миллиона рублей. Новая форма 3 НДФЛ 2018 года дополнена Приложением «Расчет дохода от продажи недвижимого имущества» с индексом 0331 4203.
    В этом приложении указывается не только сумма дохода от продажи недвижимости, но и ее кадастровый номер, кадастровая стоимость, а также та величина кадастровой оценки, ниже которой цена продажи в расчет налога не принимается.

    Онлайн журнал для бухгалтера

    Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

    Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Чтобы отчитаться по доходам 2013 года При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
    По доходам, полученным за пределами РоссииОбразец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.

    Порядок заполнения декларации 3-ндфл при покупке квартиры

    В том случае, если доход получен из иностранных источников, следует указать конкретный адрес в специальной графе декларации.

    • Если гражданин работает не в одной, а в нескольких компаниях, то прописываются данные от каждого учреждения отдельно. Бывает и так, когда требуется заполнить не только титульную страницу, но и определенную часть листа под буквой «А».
    • Нужно указать в декларации код ОТКМО и ИНН плательщика налогов. При условии наличия обоих документов требуется заполнить не 1, а 1,5 либо 2 листа категории «А». Правильным вариантом считается тот, где можно увидеть четкое совпадение числа кодов ОТКМО и индивидуального номера налогоплательщика с числом частей декларации, обозначенных буквой «А».

    Как заполнить 3-ндфл правильно?

    Декларация заполняется вручную. Бланки налоговой декларации можно взять в налоговой инспекции по месту жительства или скачать в интернете. Это самый «опасный» способ заполнения документа в плане ошибок. Ответственность полностью ложится на налогоплательщика, так как возможные ошибки не всегда очевидны на первый взгляд. Тогда как программа такие ошибки оперативно показывает.

    Декларацию с ошибками налоговая инспекция не примет, придется ее переделывать, а это очевидная потеря времени.

    • Заполнение бланков налоговых деклараций на специализированных сайтах в интернете.
    • 3 НДФЛ новая форма 2018 года и документы к ней Бланк налоговой декларации 3 НДФЛ новая форма в 2018 году содержит около двух десятков листов, но это совсем не означает, что их все надо заполнять.

    Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

    Внимание Если налогоплательщик, например, поставил себе цель получить вычет на лечение, то ему не надо заполнять Приложение, где указывается стоимость продаваемой недвижимости.

    Так, пенсионерка Смирнова В.Н. продала квартиру и претендует на получение налогового вычета в размере 1 миллиона рублей.
    Других доходов, облагаемых налогами, у нее нет.

    Декларация Валентины Николаевны будет состоять их 6 листов:

    • Титульный лист.
    • Раздел 1.
    • Раздел 2.
    • Лист А.
    • Лист Д2.
    • Приложение к форме.

    Каждая запись в налоговой декларации должна подтверждаться с помощью документов (справка формы 2-НДФЛ, паспорт, договор купли-продажи, финансовые документы, свидетельство о рождении детей, опекунские документы, справки медицинских учреждений о проведенном лечении, информация об учебном заведении и другая документация, необходимая именно при данном налоговом вычете).

    Сроки представления декларации 3-НДФЛ В общем случае декларация 3-НДФЛ представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 1 ст. 229 НК РФ). Если последний день срока приходится на выходной или нерабочий праздничный день, сдать декларацию можно в следующий за таким днем рабочий день (п.

    7 ст. 6.1

    Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн.

    Попробовать бесплатно Чтобы отчитаться по доходам 2017 года (до 19 февраля 2018 года) При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

    Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2017 год (c 19 февраля 2018 года) Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

    Бланк 3-НДФЛ можно представлять как на бумаге, так и в электронном виде. Для сдачи декларации на бумаге, ее необходимо заполнить от руки или подготовить на компьютере и распечатать на принтере.

    При этом необходимо использовать чернила синего или черного цвета. Декларация 3-НДФЛ содержит множество листов и разделов.
    И чтобы не запутаться, какие именно листы вам нужно заполнять, для подготовки декларации проще:

    • или воспользоваться специальными программами для заполнения. Так, к примеру, на сайте ФНС www.nalog.ru в разделе «Программные средства – Декларация» содержится разработанная налоговыми органами программа, которую, предварительно установив на свой компьютер, можно использовать для заполнения налоговой декларации за 2017 год;
    • или заполнить и отправить декларацию онлайн на сайте ФНС в интерактивном сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

    Инструкция по заполнению 3-НДФЛ. Титульный лист Шапка В пункте «ИНН» на титульном и других заполняемых листах указывается идентификационный номер налогоплательщика — физического лица или фирмы.

    В пункте «Номер корректировки» проставляется 000, если декларация подается первый раз в этом году. Если нужно сдать исправленный документ, то в разделе пишется 001. «Налоговый период (код)» — промежуток времени, за который отчитывается человек.

    Если вы отчитываетесь за год — поставьте код 34,первый квартал — 21, полугодие — 31, девять месяцев — 33.
    «

    Отчетный налоговый период» – в этом пункте укажите только предыдущий год, доход за который вы хотите задекларировать. В поле «Представляется в налоговый орган (код)» прописывается 4-значный номер налогового органа, в котором подающий документы состоит на налоговом учете.

    Первые две цифры — номер региона, а последние — код инспекции.

    Источник: http://advocatus54.ru/primer-zapolneniya-deklaratsii-3ndfl-pri-pokupke-kvartiry-v-2018-godu/

    Образец заполнения 3 ндфл при покупке квартиры за 2018 год с ребенком

    Декларация 2018 пример заполнения покупка квартиры

    Этих людей объединяет то, что они самостоятельно рассчитывают налоги и платят их в бюджет.

    • Налоговые резиденты, которые получили доход в других государствах. К налоговым резидентам относят тех граждан, кто фактически живет на территории России минимум 183 дня в году.
    • Граждане, получившие доход от продажи имущества: машины, квартиры, земельного участка и т.д.
    • Лица, получившие доход по договорам подряда, договору гражданско-правового характера или от сдачи квартиры в аренду.
    • Везунчики, выигравшие в лотерею, в игровых автоматах или тотализаторах, тоже должны уплатить налог со своего выигрыша.
    • При необходимости получить налоговый вычет: при покупке квартиры, за лечение, лекарства, учебу и так далее.

    Вам может быть интересно: На что можно получить налоговый вычет? Не путайте этот документ со справкой 2-НДФЛ.

    Заполнение 3 ндфл при возврате налога на квартиру

    Заполнить декларацию практически невозможно неподготовленному человеку. Поэтому у нас в статье представлен образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год при покупке квартиры. Также рассмотрены некоторые аспекты получения вычета и оформления бланка.
    Кроме того, представлены ссылки на скачивание необходимых бумаг. Необходимые бланки и программы:

    1. Образец заполнения документа за 2018 год находится по этой ссылке.
    2. Пустые бланки можно скачать здесь.
    3. Программа для заполнения декларации находится по вот этой ссылке.

    Оглавление

    • Кто может претендовать на вычет?
    • Процесс заполнения
    • Особенности

    Кто может претендовать на вычет? Вполне естественно, что получить вычет сможет не каждый. Ведь государство не может дарить дивиденды кому попало.

    Декларация 3-ндфл при покупке квартиры (ижс)

    • 1 Состав справки
    • 2 Титульные листы
    • 3 Лист Ж1
    • 4 Лист И
    • 5 Расчет вычета в декларации
    • 6 Лист А
    • 7 Заполнение разделов
      • 7.1 Раздел 1
      • 7.

        2 Раздел 6

    • 8 Как рассчитать компенсацию
    • 9 Документация
    • 10 Дополнительные бумаги
    • 11 Заключение

    При покупке недвижимости граждане получают право на возврат имущественного налогового вычета от суммы приобретения имущества.

    Как подается декларация на налоговый вычет, и какие еще документы для возврата понадобятся? Состав справки Декларация на имущественную компенсацию состоит из 23 листов.

    Процесс заполнения 3-ндфл за 2018 год при покупке квартиры

    Внимание Гражданам, купившим в 2018 году квартиру, в 2018-2019 годах можно вернуть часть израсходованных средств путем получения имущественного вычета. Для этого необходимо обратиться в налоговый орган или к работодателю. Первый вариант более распространен и удобен.

    Декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры сдается в ИФНС с приложением обязательного пакета документов.
    Важно Они же нужны и для ее составления. Форма декларации содержит много страниц и меняется ежегодно. Однако, все их оформлять нет нужды.

    Важно знать, сколько листов и, какие из них необходимо заполнять в конкретной ситуации. Центральные замечания Законные основания Право плательщика подоходного налога на снижение налоговой базы за счет расходов, понесенных на покупку или строительство жилой недвижимости, установлено пп.
    3 п.

    1 статьи 220 НК. Для этого необходимо воспользоваться специальным вычетом.

    Что важно знать про 3-ндфл при покупке квартиры

    Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн.

    Попробовать бесплатно Чтобы отчитаться по доходам 2017 года (до 19 февраля 2018 года) При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

    Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2017 год (c 19 февраля 2018 года) Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

    Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

    Требования Декларацию для получения имущественного вычета необходимо заполнять и сдавать по требованиям Налогового кодекса:

    • по строго установленной форме, без ошибок;
    • с приложением всех необходимых документов;
    • за последние три года, предшествующие году подачи;
    • в любое время в течение года, определенный срок не установлен.

    Декларацию могут подать как получатель вычета, так и его представитель по нотариальной доверенности. Допускается отправка документа почтой или через gosuslugi.ru. Внимание! Каждый год форма декларации 3-НДФЛ утверждается новая.

    Поэтому, к примеру, за 2018 год нельзя заполнять бланк 2014 года.

    Как правильно заполнить 3-ндфл?

    → Бухгалтерские консультации → НДФЛ Актуально на: 5 февраля 2018 г. Форма 3-НДФЛ – это Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц. Представлять ее по итогам 2017 года должны физические лица-налогоплательщики, которые указаны в ст.ст.
    227, 227.1 и п. 1 ст. 228

    НК РФ (ст. 216, п. 1 ст. 229 НК РФ). К лицам, обязанным представлять декларацию 3-НДФЛ относятся, в частности, ИП, которые применяют общую систему налогообложения (пп. 1 п. 1, п. 5 ст.

    227 НК РФ), а также граждане, которые продали до истечения 3 лет унаследованную или подаренную членом семьи квартиру (п. 17.1 ст. 217, ст. 217.1, пп. 2 п. 1, п. 2 ст. 228 НК РФ). Те физлица, которые не обязаны подавать декларацию по НДФЛ, могут сделать это по собственной инициативе.

    Например, для получения налогового вычета при покупке квартиры или земельного участка для строительства жилья (пп.

    3 п. 1, п. 7 ст. 220, п. 2 ст.

    Онлайн журнал для бухгалтера

    Согласно справке 2-НДФЛ с заработка удержан налог на доходы физических лиц в размере 66 300 рублей. Пошаговое оформление декларации начинать следует с листов А (об источниках полученного дохода) и Д1, Е1 (суммах вычетов). В листе А имеется несколько блоков. Все они одинаковы и предназначены для отражения информации об источнике доходов.

    В данном случае – о работодателе Афониной Н.Н.

    Источник: http://redtailer.ru/obrazets-zapolneniya-3-ndfl-pri-pokupke-kvartiry-za-2018-god-s-rebenkom/

    Поделиться:
    Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.