8(800)550-71-06

Что подшить заявку на кассовый расход или платежное поручение

Содержание

Платёжное поручение. Как заполнить. Образец и бланк 2018 года

Что подшить заявку на кассовый расход или платежное поручение

Платежное поручение – это документ, с помощью которого владелец расчетного счета дает распоряжение банку совершить перевод денежных средств на другой указанный счет. Таким способом можно рассчитаться за товары или услуги, выплатить аванс, вернуть заем, совершить госплатежи и взносы, то есть, фактически обеспечить любое разрешенное законом движение финансов.

Платежные поручения должны составляться в соответствии с установленным Министерством финансов порядком, так как они обрабатываются автоматизировано. При этом не имеет значение, в бумажной ли форме подана платежка в банк или отправлена по интернету.

Сложный бланк, разработанный Центробанком РФ и утвержденный федеральным законодательством, должен быть заполнен грамотно, так как цена ошибки может оказаться слишком высокой, особенно если это распоряжение на налоговые выплаты.

ФАЙЛЫ
Скачать пустой бланк платёжного поручения по форме 0401060 .docСкачать образец заполнения платёжного поручения по форме 0401060 .doc

Чтобы избежать проблем, связанных с неправильным заполнением полей платежного поручения, разберемся с особенностями каждой ячейки.

Код заполнения платежки

Реквизиты будущего платежа и информация о нем располагаются в специально отведенных для этого полях бланка платежки. Многие сведения отмечаются в закодированном виде. Код един для всех участников процесса:

  • плательщика;
  • банка;
  • получателя средств.

Это дает возможность автоматизировано учитывать платежи в электронном документообороте.

Пошаговая инструкция по заполнению платежного поручения

На образце бланка каждой ячейке присвоены условные номера, чтобы легче было разъяснить ее значение и уточнить, как именно необходимо ее заполнять.

Проверьте, используете ли вы актуальный бланк платежного поручения, обновленный в 2012 г. Новая форма утверждена Приложением 2 к Положению Банка России от 19.06.2912 г. № 383-П.

Сверьте номер, указанный вверху справа. Кому бы ни предназначались деньги, отправляемые посредством платежного поручения, будут указаны одинаковые цифры – 0401060. Это номер формы унифицированного бланка, действительного на сегодняшний день.

Начинаем заполнять поля документа по очереди.
Поле 3 – номер. Плательщик указывает номер платежки в соответствии со своим внутренним порядком нумерации. Физлицам проставить номер может банк. В этом поле не может быть более 6 знаков.

Поле 4 – дата. Формат даты: две цифры числа, две цифры месяца, 4 цифры года. В электронной форме дата форматируется автоматически.

Поле 5 – вид платежа. Нужно выбрать, как будет произведен платеж: «срочно», «телеграфом», «почтой». При отправлении платежки через банк-клиент нужно указать закодированное значение, принятое банком.

Поле 6 – сумма прописью. С заглавной буквы словами пишется количество рублей (это слово не сокращается), копейки пишутся цифрами (слово «копейка» тоже без сокращений). Допустимо не указывать копейки, если сумма целая.

Поле 7 – сумма. Перечисляемые деньги цифрами. Рубли надо отделить от копеек знаком – . Если копеек нет, после рублей ставится =. Никаких других знаков в этом поле быть не должно. Цифра должна совпадать с прописью в поле 6, иначе платежка принята не будет.

Поле 8 – плательщик. Юрлицам надо указать сокращенное наименование и адрес, физлицам – ФИО полностью и адрес регистрации, занимающимся частной практикой, помимо этих данных, в скобках надо отметить вид деятельности, ИП – ФИО, правовой статус и адрес. Имя (название) от адреса отделяется символом //.

Поле 9 – номер счета. Имеется в виду номер р/с плательщика (20-значная комбинация).

Поле 10 – банк плательщика. Полное или сокращенное название банка и город его расположения.

Поле 11 – БИК. Идентификационный код, принадлежащий банку плательщика (по Справочнику участников расчетов через ЦБ России).

Поле 12 – номер корреспондентского счета. Если плательщика обслуживает Банк России или его подразделение, это поле не заполняется. В других случаях нужно указать номер субсчета.

Поле 13 – банк получателя. Название и город банка, куда направляются средства.

Поле 14 – БИК банка получателя. Заполняется аналогично п.11.

Поле 15 – номер субсчета получателя. Если деньги отправляются клиенту Банка России, ячейку заполнять не надо.

Поле 16 – получатель. Юрлицо обозначают полным или сокращенным наименованием (можно оба сразу), ИП – статусом и полным ФИО, частно практикующим ИП нужно дополнительно указать вид деятельности, а физлицо достаточно полностью именовать (не склоняя). Если средства перечисляются банку, то дублируется информация из поля 13.

Поле 17 – № счета получателя. 20-значный номер р/с адресата средств.

Поле 18 – вид операции. Шифр, установленный ЦБ РФ: для платежного поручения он всегда будет 01.

Поле 19 – срок платежа. Поле остается пустым.

Поле 20 – назначение платежа. См. п. 19, пока ЦБ РФ не указал другого.

Поле 21 – очередь платежа. Указывается цифра от 1 до 6: очередь в соответствии со ст.855 ГК РФ. Чаще всего используется цифра 3 (налоги, взносы, зарплата) и 6 (оплата закупок и поставок).

Поле 22 – код УИН. Уникальный идентификатор начисления введен в 2014 году: 20 цифр для юрлица и 25 – для физлица. Если УИН нет, ставится 0.

Поле 23 – резерв. Оставьте его пустым.

Поле 24 – назначение платежа. Напишите, за что перечисляются средства: название товара, вид услуги, номер и дату договора и т.п. НДС указывать не обязательно, но лучше перестраховаться.

Поле 43 – печать плательщика. Ставится только на бумажном варианте документа.

Поле 44 – подписи. На бумажном носителе плательщик ставит подпись, совпадающую с образцом на карточке, поданной при регистрации счета.

Поле 45 – отметки банка. На бумажном бланке банки отправителя и получателя средств ставят штампы и подписи уполномоченных лиц, а в электронном варианте – дату исполнения поручения.
Поле 60 – ИНН плательщика. 12 знаков для физического, 10 – для юридического лица. Если ИНН отсутствует (такое возможно для физлиц), пишем 0.

Поле 61 – ИНН получателя. Аналогично п.28.

Поле 62 – дата поступления в банк. Заполняет сам банк.

Поле 71 – дата списания. Проставляет банк.

ВАЖНО! Ячейки 101-110 надо заполнять, только если платеж предназначается для налоговой или таможни.

Поле 101 – статус плательщика. Код от 01 до 20, уточняющий лицо или организацию, перечисляющих средства. Если код находится в промежутке от 09 до 14, то поле 22 или поле 60 должно быть заполнено в обязательном порядке.
Поле 102 – КПП плательщика. Код причины постановки на учет (при наличии) – 9 цифр.

Поле 103 – КПП получателя. 9-значный код, если он присвоен. Первыми двумя цифрами не могут быть нули.

Поле 104 – КБК. Новшество 2016 года. Код бюджетной классификации отражает вид дохода бюджета России: пошлина, налог, страховой взнос, торговый сбор и т.п. 20 или 25 знаков, все цифры не могут быть нулями.

Поле 105 – код ОКТМО. Указывается с 2014 года вместо ОКАТО. Согласно Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, нужно написать в этом поле 8 или 11 цифр, присвоенных вашему населенному пункту.

Поле 106 – основание платежа. Код состоит из 2 букв и обозначает различные основания уплаты, например, ОТ – погашение отсроченной задолженности, ДЕ – таможенная декларация. В 2016 г. введены несколько новых буквенных кодов для оснований платежа. Если в списке кодов не указан тот платеж, который производится в бюджет, в ячейке ставится 0.

Поле 107 – показатель налогового периода. Отмечается, как часто производится уплата налога: МС – ежемесячно, КВ – раз в квартал, ПЛ – каждое полугодие, ГД – ежегодно. После буквенного обозначения пишется дата. Если платеж не налоговый, а таможенный, в этой ячейке пишется код соответствующего органа.

Поле 108 – номер основания платежа. С 28 марта 2016 г. в этом поле нужно написать номер документа, на основании которого производится платеж. Документ выбирается в зависимости от кода, указанного в поле 107. Если в ячейке 107 стоит ТП или ЗД, то в поле 108 надо проставить 0.

Поле 109 – дата документа-основания платежа. Зависит от поля 108. При 0 в поле 108 в данной ячейке также пишется 0.

Поле 110 – тип платежа. Правила заполнения этого поля сменились в 2015 году. Эту ячейку не нужно заполнять, так как в поле 104 указан КБК (14-17 его разряды как раз отражают подвиды бюджетных доходов).

Дополнительные нюансы

Обычно платежку нужно составлять в 4 экземплярах:

  • 1-й используется при списании в банке плательщика и попадает в банковские дневные документы;
  • 2-й служит для зачисления средств на счет получателя в его банке, хранится в документах дня банка получателя;
  • 3-й подтверждает банковскую проводку, прилагаясь к выписке из счета получателя (в его банке);
  • 4-й со штампом банка возвращается плательщику как подтверждение приема платежки к исполнению.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Банк примет платежку, даже если на р/с плательщика недостаточно денег. Но поручение будет исполнено, только если средств для этого хватит.

Если плательщик обратится в банк за информацией о том, как исполняется его платежное поручение, ему должны ответить на следующий рабочий день.

Источник: https://assistentus.ru/forma/platyozhnoe-poruchenie/

Безналичные расчеты

Что подшить заявку на кассовый расход или платежное поручение

Для перечисления компенсаций с расчетного счёта учреждения, открытого в банке, на счета плательщиков в системе можно создавать соответствующие платежные поручения (ПП).

Для работы с платежными поручениями следует перейти в раздел Безналичные расчеты>Платежные поручения.

В открывшемся окне представлен список платежных поручений, зарегистрированных в системе (см. 133).

Представленная форма состоит из двух областей. Верхняя область окна содержит основные сведения о ПП. Нижняя область содержит спецификацию ПП (детальные сведения о бюджетной классификации, сумме и т.д.).

Рисунок 133. Исходящие платежные поручения

Платежные поручения следует формировать из ведомости компенсаций (см. раздел «Формирование бухгалтерских документов»). Возможно добавление ПП вручную, более подробно это описано в руководстве пользователя «Бухгалтерия».

Печать платежного поручения

В данном разделе можно распечатать ПП по форме ОКУД ф. 0401060. Для этого необходимо в контекстном меню платежного поручения выбрать пункт Печать>Платежное поручение ОКУД ф. 0401060. На экране появится окно «Параметры отчета» (см. 134).

Для просмотра платежного поручения следует нажать на кнопку Просмотр, для печати на кнопку Печать, для закрытия окна на кнопку Закрыть. Если поставить галочку в окошке «Закрыть по завершению», данное окно после просмотра или печати закроется автоматически.

Рисунок 134. Печать платежного поручения

Заявки на кассовый расход

Для перечисления компенсаций с лицевого счета казначейства на счета плательщиков в системе можно создавать соответствующие заявки на кассовый расход. Для работы с заявками на кассовый расход следует перейти в раздел Безналичные расчеты>Заявки на кассовый расход. В открывшемся окне представлен список заявок, зарегистрированных в системе (см. 133).

Представленная форма состоит из двух областей. Верхняя область окна содержит основные сведения о заявке на кассовый расход. Нижняя область содержит спецификацию заявки (детальные сведения о сумме и назначении платежа).

Рисунок 135. Заявки на кассовый расход

Заявки на кассовый расход следует формировать из ведомости компенсаций (см. раздел «Формирование бухгалтерских документов»). Возможно добавление заявки вручную, более подробно это описано в руководстве пользователя «Бухгалтерия».

Печать заявки на кассовый расход

В данном разделе можно распечатать заявку на кассовый расход по формам 0531851 и 0531801. Для этого необходимо в контекстном меню платежного поручения выбрать пункт Печать>Сокращенная заявка на кассовый расход ф.0531851или Печать>Заявка на кассовый расход ф.0531801. На экране появится окно «Параметры отчета» (см. 134, 135).

Для просмотра заявки на кассовый расход следует нажать на кнопку Просмотр, для печати на кнопку Печать, для закрытия окна на кнопку Закрыть. Если поставить галочку в окошке «Закрыть по завершению», данное окно после просмотра или печати закроется автоматически.

Рисунок 136. Печать сокращенной заявки на кассовый расход

Рисунок 137. Печать заявки на кассовый расход

Правила отработки ведомости начислений в бухгалтерских справках

Для создания правил отработки ведомости начислений в бухгалтерских справках необходимо воспользоваться пунктом меню Настройки>Ведомости начислений в БС. В открывшемся окне представлен список всех правил, зарегистрированных в системе (см. 140), при первоначальном обращении к форме она будет пустой.

Представленная форма состоит из двух областей. Верхняя область окна содержит основные сведения о правиле отработки ведомости. Нижняя область содержит информацию о правиле формирования проводок.

Рисунок 142. Правила отработки ведомости начислений в БС

Для работы со списком правил отработки ведомости начислений в БС доступны следующие действия:

  • Добавление правила отработки ведомости начислений в БС;
  • Размножение правила отработки ведомости начислений в БС;
  • Изменение правила отработки ведомости начислений в БС;
  • Удаление правила отработки ведомости начислений в БС.

Добавление правила отработки ведомости начислений в БС

Для добавления правила отработки ведомости начислений в БС в контекстном меню верхней области окна «Правила отработки ведомости начислений в БС» необходимо выбрать пункт Добавить. На экране появится окно «Правило отработки Ведомости начислений :: Добавление» (см. 112), где требуется заполнить следующие поля:

Рисунок 143. Добавление правила отработки ведомости начислений в БС, «Правило»

Закладка «Правило»:

  • Наименование – наименование правила. Данные вводятся вручную;
  • Префикс номера – префикс номера бухгалтерской справки, которая будет создаваться на основе данного правила. Данные вводятся вручную;
  • Дата ХО – дата хозяйственной операции. Значение выбирается из выпадающего списка;
  • Вид учета – значение выбирается из выпадающего списка;
  • операции – данные вводятся вручную.

Закладка «Условия отбора»:

Для того чтобы указать параметры отбора документов для создания бухгалтерской справки, следует перейти на закладку «Условия отбора» (см. 142), где требуется заполнить следующие поля:

Рисунок 144. Правила отработки ведомости начислений в БС, «Условия отбора»

  • Приоритет правила при подборе – приоритет правила при подборе документов. Данные вводятся вручную или с помощью кнопки со значком ;
  • Тип документа, Префикс номера документа, Организация, Плательщик, Группа, Услуги и компенсации – можно задать определенные фильтры, по которым будут подбираться документы при формировании бухгалтерских справок. Если оставить эти поля незаполненными, в бухгалтерскую справку будут включены все документы.

Закладка «Правила формирования проводок»:

Для того чтобы внести информацию о правиле формирования проводок следует перейти к закладке «Правила формирования проводок». Для добавления правила следует вызвать контекстное меню и выбрать пункт Добавить. На экране появится окно «Правило формирования проводки», где требуется заполнить следующие поля:

Рисунок 145. Правило формирования проводки

Закладка «Проводка»:

  • КБК, Счет, КОСГУ (Дебет/Кредит) – значения выбираются при нажатии кнопки со значком из раскрывающихся бухгалтерских словарей. После выбора значения следует нажать на кнопку ОК. Для закрытия окна без внесения информации можно нажать на кнопку Отмена;
  • Журнал операций – заполняется в модуле «Бухгалтерия»;
  • Валюта – значение выбирается из выпадающего списка;
  • От кого, Кому – в зависимости от способа детализации расчетов (учет задолженности в целом по организации или с разделением по детям или плательщикам) следует выбрать значения из выпадающего списка.

Закладки «Сумма проводки», «Условия подбора»:

Значения выставлены по умолчанию, изменять их не рекомендуется.

После заполнения полей следует нажать на кнопку ОК. Для закрытия окна без внесения информации можно нажать на кнопку Отмена.

Размножение правила отработки ведомости начислений в БС

Если для добавления правила отработки ведомости начислений в БС не требуется вводить новые данные, а возможно изменить уже имеющиеся, то выбранное правило отработки можно размножить. Для этого в контекстном меню нужного правила следует выбрать пункт Размножить.

В открывшемся окне «Правило отработки Ведомости начислений :: Размножение» требуется внести необходимые изменения и нажать кнопку ОК. и способы заполнения полей при размножении правила отработки аналогичны его добавлению (см. раздел «Добавление правила отработки ведомости начислений в БС»).

Разница состоит в том, что поля данной формы будут автоматически заполнены значениями изменяемого правила.

Изменение правила отработки ведомости начислений в БС

Для изменения ведомости начислений в контекстном меню соответствующей записи требуется выбрать пункт Изменить.

В открывшемся окне «Правило отработки Ведомости начислений :: Редактирование» следует внести необходимые изменения и нажать кнопку ОК.

Заполнение полей при изменении правила отработки выполняется аналогично его добавлению (см. раздел «Добавление правила отработки ведомости начислений в БС»).

Удаление правила отработки ведомости начислений в БС

Для удаления правила отработки из списка в контекстном меню верхней области окна «Правила отработки ведомости начислений в БС» следует выбрать пункт Удалить. Для подтверждения выбранной операции следует нажать кнопку Да, для отмены – Нет.

Правила отработки ведомости компенсаций в бухгалтерских справках

Для создания правил отработки ведомости компенсаций в бухгалтерских справках необходимо воспользоваться пунктом меню Настройки>Ведомости компенсаций в БС. В открывшемся окне представлен список всех правил, зарегистрированных в системе (см. 144), при первоначальном обращении к форме она будет пустой.

и способы заполнения полей при добавлении (редактировании, удалении) правил отработки ведомости компенсаций в БС аналогичны соответствующим пунктам при работе с правилами отработки ведомости начислений в БС (см. раздел «Правила отработки ведомости начислений в бухгалтерских справках»).

Рисунок 146. Правила отработки ведомости компенсаций в БС

Источник: http://www.proparus.ru/parus_10/rd/82-beznalichnye-raschety.html

Заявка на кассовый расход поле 110

Что подшить заявку на кассовый расход или платежное поручение

leon

Организация перечисляет госпошлину в установленный в законодательстве срок (без предоставления отсрочки, рассрочки) «01» «ТП» 0 0 0 0 Организация перечисляет отсроченную задолженность по госпошлине «01» «ОТ» Дата завершения отсрочки Номер документа о предоставлении отсрочки Дата документа о предоставлении отсрочки 0 Организация перечисляет госпошлину в рассрочку «01» «РС» Дата уплаты суммы сбора в соответствии с графиком Номер документа о предоставлении рассрочки Дата документа о предоставлении рассрочки 0 В поле 104 платежного поручения (графе 2 раздела 4 заявки на кассовый расход, графе 1 раздела 3 заявки на кассовый расход (сокращенная)) укажите КБК в соответствии с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации, которые ежегодно утверждаются Минфином России. С 31 марта 2014 года в поле 22 «Код» платежных поручений должен быть указан уникальный идентификатор платежа (УИП).

Новый реквизит для поля 110 платежки: кто заполняет и как быть с зкр

БК РФ на Федеральное казначейство возложено бюджетное полномочие осуществлять управление операциями со средствами на едином счете федерального бюджета в установленном им порядке.В соответствии с п. 2.4.

1 Приказа N 8н орган Федерального казначейства на основании Заявок на кассовый расход, поступивших от получателей средств федерального бюджета, оформляет расчетные документы (платежные поручения) на перечисление средств с единого счета бюджета и направляет их в банк.Таким образом, плательщиком, которому выдастся последний экземпляр платежного поручения на основании п. 3.

5 Положения ЦБ РФ N 2-П, является казначейство, так как с его единого счета бюджета перечисляются деньги. Именно поэтому данный экземпляр и остается у казначейства, а не отдается учреждению.

Новые правила заполнения платежных документов

Платежное поручение Документ Платежное поручение используется при расчетах через органы Федерального казначейства и кредитные организации.

Документ предназначен для формирования и печати платежных поручений по форме 0401060 для оплаты денежных обязательств, а также для отражения в учете операций по списанию средств с расчетного (лицевого) счета, открытого в кредитной организации.

С помощью одного документа можно отразить списание со счета средств, которые должны быть отнесены на несколько счетов бухгалтерского учета или на разные статьи расходов.
Работа с документом предусматривает, что по всем лицевым счетам учреждения, открытым в кредитных организациях или органах казначейства, ведется единая нумерация платежных поручений.

Уин в заявке на кассовый расход

Важно Е.А. Король,заместитель начальника отдела расходов УправленияФедерального казначейства по Хабаровскому краю, к.э.н. А.Г.

Коковкина,коммерческий директор Издательского Дома «Советник бухгалтера», С 1 января 2014 года изменился порядок заполнения расчетных документов на перечисление денежных средств в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

Изменения коснулись правил оформления платежных поручений для учреждений, имеющих расчетные счета в банках, а также заявок на кассовый расход для учреждений, обслуживающихся в органах Федерального казначейства.

Новый порядок заполнения расчетных документов Приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н утверждены Правила указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в осуществление платежей в бюджетную систему Российской Федерации (далее — Правила № 107н, Приказ № 107н).

Что подшить заявку на кассовый расход или платежное поручение

Выбирается в справочнике КФО.

  • Счет кредита – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ). Может принимать значения 201.11, 201.21 или 304.05.
  • КПС для счета 201.10 – выбирается из справочника КПС.

При проведении документа формируются проводки:

  • Дт счета 303.ХХ.ХХХ «Расчеты по платежам в бюджеты», Кт соответствующих счетов аналитического учета 201.11.610 «Денежные средства учреждения на лицевых счетах в органе казначейства», 304.05.ХХ «Расчеты по платежам из бюджета с финансовыми органами».

Подсказка: Проводки в корреспонденции со счетом 201.04 следует отражать документами группы Касса организации.
Внимание Срок платежа – в соответствии с «Положением о правилах осуществления перевода денежных средств» № 383-П от 19.06.

2012 значение реквизита не указывается, если иное не установлено Банком России. Заполнение реквизитов на закладке «Плательщик/Получатель».

Реквизиты групп Плательщик и Получатель заполняются автоматически на основании выбранных значений реквизитов Организация, Лицевой счет, Получатель и Счет получателя и при необходимости могут быть отредактированы для конкретного платежа.
7.1.7.

3 Заполнение реквизитов на закладке «Налоговый платеж» Реквизиты на закладке Налоговый платеж необходимо заполнять только при перечислении налогов и иных обязательных платежей в бюджет. Налог, сбор или иной платеж в бюджет – вид налога или обязательного платежа. Выбирается из справочника Налоги и платежи организации.

Вопрос 5.После выбора вида налога или обязательного платежа автоматически заполняются реквизиты Получатель платежа и Счет получателя в шапке документа, а также реквизиты на закладке Налоговый платеж, если они заданы в карточке налога. Статус налогоплательщика (101) – код статуса учреждения.

Выбирается из списка. Подсказка: Если значение реквизита Статус налогоплательщика (101) равно 08, то на данной закладке необходимо далее указать только коды бюджетной классификации и ОКТМО (ОКАТО).

При формировании печатной формы для реквизитов, которые не заданы, в полях 105–110 формы будет отображаться значение 0.

Код БК (104) – код налога (сбора) по классификации доходов бюджетов Российской Федерации. Подсказка: В 14–17 разрядах кода доходов налогоплательщик должен самостоятельно указать код программы доходов, первый знак которого отражает вид платежа: налог (1), пени и проценты (2), штрафы (3).

Перечисление в бюджет средств в возмещение ущерба, недостачи, дебиторской задолженности прошлых лет. Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизит:

  • Счет дебета – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ). Может принимать значения 210.02 или 303.05.

При проведении документа формируются проводки:

  • Дт соответствующих счетов аналитического учета 210.02.ХХХ «Расчеты с финансовым органом по поступлениям в бюджет», счета 303.05.830 «Уменьшение кредиторской задолженности по прочим платежам в бюджет» и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 304.05.ХХХ «Расчеты по платежам из бюджета с финансовыми органами».

Перечисление средств во временном распоряжении.
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:

  • Счет кредита – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ).

Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:

  • Налог (сбор) уплачивается за счет доходов (прибыль, НДС, и т.п.) – устанавливается флажок при уплате налога за счет доходов.
  • КФО – код финансового обеспечения. Выбирается в справочнике КФО.
  • Счет кредита – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ). Может принимать значения 201.11, 201.21 или 304.05.
  • КПС для счета 201.10 – выбирается из справочника КПС.

При проведении документа формируются проводки:

  • Дт счета 303.ХХ.ХХХ «Расчеты по платежам в бюджеты», Кт соответствующих счетов аналитического учета 201.11.610 «Денежные средства учреждения на лицевых счетах в органе казначейства», 304.05.ХХ «Расчеты по платежам из бюджета с финансовыми органами».

Подсказка: Проводки в корреспонденции со счетом 201.04 следует отражать документами группы Касса организации.
Онлайн журнал для бухгалтера Федерального казначейства по месту обслуживания в электронном виде или на бумажном носителе Заявку на кассовый расход.

Казначейство после проверки Заявки на кассовый расход на соответствие установленным требованиям принимает ее к исполнению.

Таким образом, для бюджетного учреждения основанием проведения операций по кассовым выплатам из федерального бюджета является Заявка на кассовый расход.

Вопрос 2: Должны ли руководитель и главный бухгалтер повторно подписывать Заявку на кассовый расход при получении ее по программе СЭД, так как после оплаты и получения ее обратно на ней уже отсутствуют электронные подписи руководителя и главного бухгалтера?Ответ 2: В Приказе N 7н

Источник: http://alishavalenko.ru/zayavka-na-kassovyj-rashod-pole-110/

Каков порядок заполнения Заявки на кассовый расход, в т.ч. сокращенной

Что подшить заявку на кассовый расход или платежное поручение

В соответствии с приказом Федерального казначейства от 10.10.

2008№ 8н, утвердившим Порядок кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядок осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов (далее – Порядок № 8н), для осуществления кассовых выплат получатели средств федерального бюджета и администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета представляют в органы Федерального казначейства по месту обслуживания в электронном виде или на бумажном носителе следующие платежные документы:

  • Заявку на кассовый расход (код формы по КФД 0531801);
  • Заявку на кассовый расход (сокращенную) (код формы по КФД 0531851).

Порядок заполнения Заявки на кассовый расход установлен положениями п. 9.2 Порядка № 8н, сокращенной Заявки на кассовый расход – п. 9.31 Порядка № 8н.

Заявка на кассовый расход формируется на оплату денежных обязательств в рамках одного бюджетного обязательства.

https://www.youtube.com/watch?v=ewkobAqRdv4

Сокращенная Заявка на кассовый расход применятся в случаях, если оплата денежного обязательства осуществляется по одному бюджетному обязательству в валюте РФ, по одному коду бюджетной классификации РФ и возникновение денежного обязательства подтверждается не более чем одним документом-основанием. При этом сокращенная Заявка на кассовый расход не применяется для осуществления внебанковских операций.

Рассмотрим наиболее актуальные вопросы возникающие у казенных учреждений при заполнении Заявок на кассовый расход.

Как заполнить Заявку на кассовый расход при перечислении средств в оплату налоговых и иных платежей в бюджеты бюджетной системы РФ?

В соответствии с Порядком учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина России от 05.09.

2008 № 92н, отсутствие номера лицевого счета администратора доходов в поступившем из банка расчетном документе к выписке по счету, открытому органу Федерального казначейства на балансовом счете № 40101*, не является основанием для отнесения данного поступления к невыясненным, и, следовательно, указание его в разделе 3 Заявки на кассовый расход не обязательно.

Кроме того, при перечислении средств в оплату налоговых и иных платежей в бюджеты бюджетной системы РФ на счет № 40101 реквизиты налоговых платежей, в т. ч.

код бюджетной классификации, по которому учитываются указанные платежи, заполняются в разделе 4 “Реквизиты налоговых платежей” Заявки на кассовый расход.

Соответственно заполнение графы 4 “Лицевой счет” раздела 3 “Реквизиты контрагента” и графы 4 “Код по БК получателя” раздела 5 “Расшифровка заявки на кассовый расход” при перечислении средств в оплату налоговых и иных платежей в бюджеты бюджетной системы РФ на счет № 40101 не требуется.

* Счет № 40101 “Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации”.

Что указывать в графе 2 “ИНН” раздела 3 “Реквизиты контрагента” Заявки на кассовый расход, если контрагентом является физическое лицо, у которого отсутствует ИНН?

В соответствии с п. 9.2 Порядка № 8н в разделе 3 Заявки на кассовый расход указываются реквизиты контрагента, которому перечисляются средства в соответствии с данной Заявкой, при этом в графе 2 раздела 3 указывается ИНН контрагента.

Согласно требованиям к форматам текстовых файлов, используемых при информационном взаимодействии между органами Федерального казначейства и участниками бюджетного процесса, при отсутствии у контрагента – физического лица ИНН в графе 2 раздела 3 указывается 0.

Орган Федерального казначейства на основании Заявок на кассовый расход, поступивших от получателей средств федерального бюджета (администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета), формирует платежные поручения на перечисление средств, оформленные в соответствии с требованиями Банка России (п. 2.4.1 Порядка № 8н) .

Согласно приложению 1 “Перечень и описание реквизитов платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования” к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденному Банком России 19.06.2012 № 383-П, в поле 61 “ИНН” платежного поручения указывается ИНН получателя (если он присвоен).

Таким образом, при отсутствии у физического лица ИНН в поле 61 платежного поручения проставляются нули (“0”).

Когда можно не заполнять раздел 2 “Реквизиты документа основания”?

Это возможно в следующих случаях:

  • при заполнении Заявки на кассовый расход подразделениями Службы судебных приставов. В данном случае не указываются  реквизиты исполнительного производства, по которому взыскивается долг с юридического либо физического лица;
  • при формировании получателем бюджетных средств Заявки на кассовый расход для осуществления кассовых выплат за счет средств, поступающих во временное распоряжение. При этом помимо раздела 2 не заполняется также раздел 4 “Реквизиты налоговых платежей”.

Что указывать в разделе 2 “Реквизиты документа-основания” для оплаты обязательств за оказанные услуги?

В данном случае может указываться акт выполненных работ (услуг).

Что должен указывать в разделе 2 “Реквизиты документа-основания” получатель бюджетных средств для оплаты задолженности по исполнительному документу?

Следует указывать только номер и дату исполнительного документа, без указания причины возникновения задолженности.

Если в разделе 1 “Реквизиты документа” в графе 8 “Назначение платежа (примечание)” указано несколько документов, а в разделе 2 “Реквизиты документа-основания” – только один, надо ли для санкционирования оплаты денежных обязательств в орган Федерального казначейства представлять все документы-основания?

Необходимо представлять все документы-основания, указанные в Заявке на кассовый расход, при этом если в органе Федерального казначейства существует их электронная копия, повторного предоставления документов-оснований не требуется.

Теперь рассмотрим, как заполнять Заявку на кассовый расход (сокращенную).

В соответствии с положениями п. 9.31 Порядка № 8н, в поле “Основание платежа” раздела 1 “Реквизиты документа” указывается:

  • по строке “договор (госконтракт)” – соответствующий государственный контракт (договор) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд либо иной документ-основание, например, муниципальный контракт;
  • по строке “наименование документа-основания” – наименование документа,подтверждающего возникновение денежного обязательства, например, счет или акт выполненных работ и т. д.

В соответствии с положениями пункта 2.1.1 Порядка № 8н Заявка на кассовый расход (сокращенная) оформляется при оплате денежного обязательства, подтвержденного не более чем одним документом-основанием. В случае представления в орган Федерального казначейства двух и более документов-оснований оплата денежного обязательства осуществляется на основании Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801), в которой предусматривается возможность указания в разделе 2 “Реквизиты документа-основания” нескольких документов-оснований.

Согласно положениям п. 9.31 Порядка № 8н в поле “Наименование юридического лица, Фамилия, И.О. физического лица” раздела 2 “Реквизиты контрагента” Заявки на кассовый расход (сокращенной) указывается наименование контрагента.

Если контрагенту открыт соответствующий лицевой счет в органе Федерального казначейства, то указывается его полное или сокращенное наименование, в скобках – полное или сокращенное наименование контрагента, а также номер лицевого счета, открытого ему в органе Федерального казначейства.

В графе 1 “Код по БК” раздела 3 “Реквизиты налоговых платежей” указывается код бюджетной классификации (КБК), по которому должно осуществляться зачисление средств, перечисляемых в соответствии с данной заявкой в доход соответствующего бюджета бюджетной системы РФ, а также код КОСГУ, если получателем платежа является контрагент, соответствующий лицевой счет которого открыт органом Федерального казначейства или финансовым органом.

В соответствии с положениями п. 2.1.2 Порядка № 8н орган Федерального казначейства проверяет правильность формирования Заявки на кассовый расход (сокращенной) на наличие реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению.

Если контрагенту в органе Федерального казначейства открыт соответствующий лицевой счет, отсутствие таких показателей, как номер лицевого счета контрагента (за исключением лицевого счета, предназначенного для отражения операций по администрированию поступлений доходов в бюджет) и КБК (КОСГУ) в полях и графах разделов 2 и 3 является основанием для отказа органом Федерального казначейства в приеме такого платежного документа к исполнению.

 На вопрос отвечала Ю.В. Камардина, заместитель начальника отдела методического обеспечения бюджетных полномочий Федерального казначейства по исполнению федерального бюджета

в журнале «Бюджетный учет и отчетность в вопросах и ответах» №10, октябрь  2012 г.

Источник: https://otchetonline.ru/art/buh/26690-kakov-poryadok-zapolneniya-zayavki-na-kassovyy-rashod-v-t-ch-sokraschennoy.html

Заявка на кассовый расход поле 104

Что подшить заявку на кассовый расход или платежное поручение

Приказа N 8н на последнем листе Заявки на кассовый расход ставится отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о регистрации Заявки на кассовый расход.

Заполняем заявку на кассовый расход Специальной документации или каких-либо справочных средств, в которых можно найти необходимый для оформления заявки УИН, не существует. Дело в том, что данный код должен быть уникальным. Иначе он не сможет адекватно пройти в двух разных платежах.

Его присваивают будущему платежу автоматически в процессе начисления денежных средств администратором соответствующих поступлений в казну.

Порядок В отношении указания УИН в заявке на кассовый расход в 2018 году действует следующее правило: при перечислении денег в бюджетную систему РФ в столбцах 1 и 2 указывают, соответственно, буквы «УИН» и значение уникального идентификатора начисления. Делают это только при наличии.

Заявка на кассовый расход или платежное поручение предоставдять в ифнс

Нумерация распоряжения производится автоматически при значении «Да». Первому распоряжению присваивается номер «1». Второму «2» и так далее.
Важно Рекомендуемое значение – «Да». Аналитический признак, проставляемый автоматически.

Аналитический признак на документ при сохранении будет проставляться автоматически в соответствии с этой настройкой Вид операции.
Внимание Настройка используется ТОЛЬКО для отчета «Выписка по лицевым счетам (новая)» для идентификации различного рода бухгалтерских документов.

Рекомендуемое значение для документа «Платежное поручение (выплаты)»– «01».
Вид платежа. Настройка используется как значение по умолчанию для атрибута «Вид платежа» при вводе или печати документа. Значение настройки выбирается из соответствующего справочника.


Выводить месяц прописью Если в данной настройке стоит «Да», то при печати месяц даты платежного поручения выводится прописью.

Новые правила заполнения платежных документов

Онлайн журнал для бухгалтера Налоговые органы в качестве подтверждающего документа в уплату налогов, контрагенты — оказанных услуг Заявку на кассовый расход не принимают, бухгалтерам приходится обращаться в органы казначейства с просьбой о выдаче платежного поручения с отметкой о дате его исполнения.В связи с этим группа бухгалтеров обратилась в нашу редакцию за разъяснениями.

Что подшить заявку на кассовый расход или платежное поручение

Формирование БО — позволяет сформировать бюджетные обязательства по КБК и сумме платежного документа, при этом в платежке будет проставлена ссылка на сформированный документ БО (т.е. сформированное БО будет сразу исполненным). См. далее подробности описания по формированию БО.

• Просмотр первичного образа — просмотр и редактирование образа документа.
Таблица слева вверху — список документов, справа — образ, таблица слева внизу — реальная КБК документа (для сравнения с КБК, указанной в начении платежа).

Кнопки панели инструментов: □ Формирование реквизитов документа — переформирвоание образа согласно автомата реквизитов.
Кнопка недоступна, если документ подписан ЭЦП, либо пользователю запрещено редактировать первичный образ .

□ Редактирование реквизитов — при ее нажатии открывается доступ к полям платежного документа для ручного заполнения.

Заполняем сокращенную заявку на кассовый расход

ОФК 4 «Признак авансового платежа» Если платеж является авансовым, указывается «Да», если не является авансовым — «Нет» Нет В случае если Сокращенная заявка на кассовый расход формируется для подкрепления счета N 40116 для дальнейшей выдачи наличных денег уполномоченному подразделению, в поле «Назначение платежа» указывается наименование соответствующего уполномоченного подразделения. Указанный в графе «Код по БК» разд. 1 «Реквизиты документа» Сокращенной заявки на кассовый расход код бюджетной классификации должен соответствовать действующим кодам бюджетной классификации.

Графа «Код по БК» не заполняется в случае осуществления кассовой выплаты за счет средств, поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений.

В зависимости от заданного значения реквизита Основание платежа в реквизите Налоговый период (107) следует указать периодичность или конкретную дату уплаты налога.

В первом случае по умолчанию подставляется период, заданный в карточке налога, его можно изменить.

При этом в поле справа отражается значение, которое будет сформировано в поле 107 ПД. Во втором случае следует указать дату платежа, а также номер и дату документа – основания платежа (решения о рассрочке, отсрочке, реструктуризации, приостановлении взыскания и т.п.). Тип платежа (110) – тип платежа. Выбирается из списка. Оформление платежных поручений на перечисление иных обязательных платежей на счета по учету доходов и средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации производится в том же порядке.

Данная настройка определяет те типы корреспондентов, которые могут фигурировать в отправителе. Типы корреспондентов — получателей. Данная настройка определяет те типы корреспондентов, которые могут фигурировать в получателе. Указывать четыре цифры года Данная настройка используется только для печати.

Если здесь отмечено «Да», то при печати в дате год будет четырехзначным, иначе год будет двухзначным. Рекомендуемое значение – «Да». Учитывать падеж копеек Данная настройка используется только для печати. Если здесь отмечено «Да», то при печати сумма копеек будет выводится с учетом падежа. Рекомендуемое значение – «Да».

Правила предварительного контроля документа См описание контролей в разделе «Рекомендации по освоению».

Источник: http://02zakon.ru/zayavka-na-kassovyj-rashod-pole-104/

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.