Бланк на возврат ндфл 2018 за обучение

Содержание
  1. Заявление на возврат НДФЛ за обучение в 2018 году – бланк, кто может предоставить, при каких условиях
  2. Главные моменты
  3. Действующее законодательство
  4. Кто может предоставить
  5. При каких условиях
  6. Когда можно оформить
  7. Куда подавать
  8. Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение
  9. Структура заполнения бланка
  10. Комплект документов
  11. Возврат ндфл за обучение ребенка в 2018 году
  12. Все о налоговом вычете за обучение в 2018 году
  13. Заявление на возврат НДФЛ в 2018
  14. Возврат ндфл за обучение в 2018 году изменения
  15. Возврат ндфл за обучение в 2018 году
  16. Удержание НДФЛ из заработной платы и возврат излишне удержанного
  17. Получение налогового вычета за обучение: возврат подоходного налога
  18. Бланк на возврат ндфл 2018 за обучение
  19. Налоговый вычет за обучение в 2018 году: как заполнить 3-НДФЛ, документы на возврат подоходного налога за учебу ребенка, примеры и образцы заявлений
  20. За какое обучение можно получить налоговый вычет
  21. Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе
  22. Возврат НДФЛ за автошколу
  23. Сумма возврата НДФЛ за обучение
  24. Пример возврата налогового вычета за обучение ребенка в вузе
  25. Пример: рассчитать налоговый вычет
  26. Как получить вычет за обучение
  27. Какие документы потребуются для процедуры получения
  28. Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ
  29. Способы получения налогового вычета
  30. Через сколько сделают налоговый вычет за обучение
  31. Коротко о главном
  32. Заявление о возврате ндфл за обучение 2018
  33. Заявление на возврат ндфл
  34. Заявление на возврат ндфл за обучение — образец и бланк
  35. Нюансы составления заявления на возврат ндфл за обучение в 2018 году
  36. Образец заявления на возврат ндфл
  37. Заявление на возврат ндфл в связи с обучением 2018
  38. Возврат ндфл 2018: как получить максимально возможную сумму?
  39. Заявление о возврате ндфл на учебу 2018
  40. Формы и образцы документов
  41. Возврат ндфл за обучение в 2018
  42. Заявление на возврат ндфл за обучение ребенка бланк 2018
  43. Заявление на возврат ндфл
  44. Заявление на возврат ндфл за обучение — образец и бланк
  45. Возврат ндфл 2018: как получить максимально возможную сумму?
  46. Нюансы составления заявления на возврат ндфл за обучение в 2018 году
  47. Образец заявления на возврат ндфл
  48. Формы и образцы документов
  49. Как подать 3-ндфл за обучение?
  50. Образец заявления на возврат ндфл за обучение

Заявление на возврат НДФЛ за обучение в 2018 году – бланк, кто может предоставить, при каких условиях

Бланк на возврат ндфл 2018 за обучение

Все чаще людям приходится самостоятельно тратиться на оплату обучения ребенка или самого себя.

Стоимость образовательных услуг может быть достаточно высокой, но у налогоплательщиков есть шанс вернуть часть уплаченных денежных средств, оформив социальный налоговый вычет.

Для этого надо заполнить заявление и вместе с пакетом документов подать его в налоговую инспекцию.

Главные моменты

Налоговый вычет по расходам на обучение представляет собой определенную льготу, которая выражается в уменьшении налогооблагаемой базы при расчете НДФЛ по ставке 13%.

Таким образом, налогоплательщик получает возможность компенсировать часть собственных расходов на обучение себя, ребенка, брата или сестры.

Получение налогового вычета возможно только после представления полного комплекта документов в налоговую инспекцию и проведения необходимой проверки.

Не надо путать размер вычета и размер уменьшения налога. Например, 10 000 рублей налогового вычета уменьшат налог лишь на 1 300 рублей.

При исчислении социального налогового вычета может быть учтено до 50 000 рублей расходов на образование детей налогоплательщика (как собственных, так и приемных).

При оплате обучения за себя или брата, сестру это ограничение не действует, но эти расходы будут входить в общую максимальную сумму, учитываемую при расчете социального вычета — 120 000 рублей.

Максимальная сумма вычетов будет также ограничена выплаченными налогоплательщиком налогами.

В некоторых случаях налогоплательщику выгодней оказывается вносить плату за обучение ежегодно, а не сразу за весь период. Часто только в этом случае получится воспользоваться всем возможным размером вычета.

Действующее законодательство

Возможность получить налоговый вычет при оплате образовательных услуг за себя, детей и других родственников, перечисленных в законе, устанавливается ст. 219 Налогового кодекса РФ.

Ее рекомендуется обязательно изучить, перед обращением в налоговую инспекцию для получения вычета. Многие вопросы по его оформлению отпадут сами собой.

Статусы и типы образовательных учреждений устанавливаются Федеральным законом «Об образовании».

Оформление вычета и возврат средств налоговой службой осуществляется в соответствии с внутренними регламентами и правилами.

Форма заявления о возврате излишне уплаченного налога утверждена Приказом ФНС РФ № ММВ-7-8/182@ от 14.02.2017 года.

Ее использование при оформлении соответствующего заявления является обязательным.

Иначе налоговая служба не сможет провести возврат средств, так как будет считаться, что документ оформлен не должным образом.

Кто может предоставить

Обратиться за получением налогового вычета за расходы на образование может налогоплательщик, который является гражданином России и платит НДФЛ по ставке 13%.

Если человек платит налог на доходы по другим ставкам, то рассчитывать на социальный налоговый вычет он не сможет.

Получить налоговый вычет можно только при условии наличии платежей по НДФЛ, т.е. официального трудоустройства.

Граждане РФ, которые работают без оформления согласно ТК РФ, не смогут рассчитывать на получение налогового вычета и возврат суммы. Фактически они не платили налогов государству и возвращать им деньги не из чего.

Вычет налогоплательщику по расходам на образование может быть предоставлен при условии, что он оплатил:

 Собственное обучениенезависимо от его формы 
 Обучение ребенка в возрасте до 24 летпо очной форме 
 Обучение своего брата (сестры)в возрасте до 24 лет по очной форме

При каких условиях

Обязательным условием предоставления налогового вычета по расходам на образование является наличие лицензии или заменяющего ее документа у учреждения, где обучается налогоплательщик или его ребенок (сестра, брат).

Можно получить вычет за оплату обучения, как в государственной, так и частной образовательной организации. Допускается даже получить вычет за оплату обучения за границей.

Важно знать, что вычет можно получить не только за оплату образования в ВУЗе, но и в других организациях:

  • детских садах;
  • в школах;
  • в учреждениях дополнительного образования, в т. ч. детских.

Это означает, что даже оплачивая музыкальную школу ребенку родитель имеет право получить налоговый вычет, при условии наличия у школы лицензии.

Для получения налогового вычета необходимо, чтобы платежные документы были выписаны на налогоплательщика, который обращается за его получением, а не на родственника, за которого производилась оплата.

Иначе сотрудники налоговой инспекции будут вынуждены отказать в предоставлении вычета.

Когда можно оформить

Обратиться с заявлением о выдаче уведомления о праве на налоговый вычет можно сразу после осуществления оплаты за обучения.

В этом случае компенсация будет происходить через работодателя, который выполняет функции налогового агента.

Можно также обратиться в инспекцию и по итогам года, в этом случае будет осуществлен возврат суммы на банковский счет.

Обратиться для возврата НДФЛ можно лишь в течение 3 лет. Например, вернуть в 2018 году налог, уплаченный в 2011 — не получится и откладывать на слишком долго подачу документов для возврата не стоит.

Куда подавать

Существует два варианта получения вычета — в текущем году через работодателя или по итогам года путем возврата.

Но в любом случае нужно будет обращаться в налоговую инспекцию. Именно по этой причине большинство налогоплательщиков предпочитают возвращать вычет по итогам года, но знать о возможности получить его через работодателя стоит обязательно.

Сравним в таблице процедуру оформления вычета по итогам года и в течении его через работодателя:

 Получение вычета по итогам года Получение вычета в текущем году через работодателя
 Налогоплательщик подготавливает декларацию, заявление о возврате уплаченного налога и пакет необходимых документов и подает их в налоговую инспекцию, после камеральной проверки ИФНС возвращает деньги на счет в банке Налогоплательщик обращается с заявлением и пакетом документов в ИФНС и получает уведомление о праве на налоговый вычет. После этого уведомление сдается работодателю

В любом случае обращения в налоговую службу избежать не удастся, и многие налогоплательщики предпочитают получать возврат по итогам года.

Обычно при этом можно оформить и другие вычеты по НДФЛ, а декларация потребуется только одна.

Да, и не каждый работодатель с легкостью соглашается выполнять свои обязанности, связанные с функциями налогового агента, а ругаться с бухгалтерией – не всегда хорошая идея.

: заполняем заявление о возврате налога

Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение

Подается заявление на возврат НДФЛ в налоговую инспекцию по итогам года. Оно должно быть составлено по специальной форме, утвержденной Приказом ФНС.

Скачать бланк для заполнения можно здесь, а образец заполнения — здесь. Можно написать заявление шариковой ручкой от руки или заполнить на компьютере и затем распечатать.

При заполнении заявления не допускаются никакие исправления или корректировки. Если была все же допущена ошибка в соответствующих сведениях, то придется полностью переписать или перепечатать соответствующий лист.

Все данные в заявлении надо указывать точно и четко. Особенно надо уделить внимание банковским реквизитам.

Ошибка, допущенная даже в одной цифре, может стать причиной того, что деньги попадут не тому получателю.

В итоге их вернуть будет очень сложно или совсем невозможно. Лучше несколько раз проверить документ перед его подачей в налоговую инспекцию.

Банковские реквизиты можно найти в договоре с кредитным учреждением, а также уточнить лично у менеджеров или в справочной службе.

В большинстве случаев они также доступны в системе дистанционного обслуживания. Переводить средства налоговая служба будет только на личный счет налогоплательщика.

Воспользоваться для этих целей счетом другого лица нельзя, даже если он является близким родственником.

Структура заполнения бланка

Состоит заявление на возврат НДФЛ из трех листов. Вверху каждого из них налогоплательщик должен указать ИНН (если он имеется).

Рассмотрим, какие сведения надо указать на каждом из листов заявления:

 Лист 1 (титульный)Порядковый номер заявления, код налогового органа, куда оно подается и данные налогоплательщика. Здесь также указываются основания возврата налога и сумма, подлежащая выплате заявителю. При необходимости на титульном листе указываются и данные представителя, который передает заявление 
 Лист 2На этой странице надо указать данные о счете, куда должны быть перечислены средства, подлежащие возврату, а также данные паспорта налогоплательщика. 
 Лист 3Этот лист нужно заполнять, только в случае, когда у налогоплательщика нет ИНН. На нем указываются еще раз данные удостоверения личности, а также информация о адресе регистрации налогоплательщика

Комплект документов

Вместе с заявлением о возврате налога надо подать в налоговую инспекцию декларацию 3НДФЛ, а также справку о заработной плате от работодателя по форме 2НДФЛ.

Дополнительно надо приложить также договор на обучение и документы об оплате.

Все эти документы сотрудники ИФНС должны будут проверить и принять решение о возврате средств или обосновать отказ в нем. Желательно также приложить и копию лицензии образовательного учреждения.

Если налогоплательщик желает получить вычет за оплату обучения ребенка, то ему надо приложить также свидетельство о его рождении.

Аналогичные требования действуют для получения вычета за оплату обучения брата (сестры), но в этом случае потребуется и свидетельство о рождении самого налогоплательщика.

Только правильно составленное заявление о возврате НДФЛ за расходы на обучение с приложением всех необходимых документов даст желаемый результат.

Надо проявить внимательность при подготовке пакета бумаг для подачи в налоговую инспекцию и обязательно проверить все указанные сведения.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://yurday.ru/zajavlenie-na-vozvrat-ndfl-za-obuchenie/

Возврат ндфл за обучение ребенка в 2018 году

Бланк на возврат ндфл 2018 за обучение

  • при продаже жилья (части или целой квартиры, дома);
  • в связи с изъятием участков для государственных целей;
  • во время покупки квартир, комнат, долей, участков для нового строительства;
  • в связи с погашением выплат по кредитам, которые были оформлены для строительства, приобретения объектов.
  • Сумму выплаченного НДФЛ. Компенсация за образовательные услуги, как правило, начисляется из средств государственного бюджета, которые ранее поступили в него в качестве налогового сбора от источника доходов претендента на вычет. В связи с этим вернуть за обучение можно не больше той суммы, которая была отдана на НДФЛ.
  • Максимальный лимит. Иногда образование имеет достаточно высокую стоимость и 13% от нее составляют довольно внушительную сумму. Однако максимальный размер компенсации, которую может получить налогоплательщик, составляет 15 600 рублей. Таким образом, если 13% от расходов превысили 15 600 рублей, то налогоплательщику начислят максимально возможный налоговый вычет за обучение в 2018 году.

ВАЖНО! Иногда случается так, что физическое лицо решает оплатить образование дочери, сына, сестры либо брата.

В подобных случаях налогоплательщик также имеет право на сокращение налогооблагаемой базы, но для этого необходимо, чтобы обучение происходило только на очной форме.

Все о налоговом вычете за обучение в 2018 году

В шапке указывается название получателя данного заявления (к кому обращение) а также адрес нахождения ФНС. Далее полностью указывается ФИО самого заявителя и его контактные данные: ИНН, адрес жительства и телефон, а также, на основании какого документа он действует (паспорт, прочее удостоверение личности).

Заявление на возврат НДФЛ в 2018

В случае трат на обучение – не более 15600 рублей непосредственно на налогоплательщика, и 6500 рублей на ребенка. В случае приобретения лекарств или прохождения дорогостоящего лечения максимальный размер налоговой льготы может составлять до 13 процентов от общей потраченной суммы.

Возврат ндфл за обучение в 2018 году изменения

Получить возврат денежных средств можно только за тот период, когда вы производили оплату обучения. Подать документы необходимо в году, следующем за годом оплаты, то есть за 2017 год налоговый вычет можно получить только в 2018 году. Оформлять налоговый вычет можно не сразу. В этом случае социальный вычет будет распространяться только на последние три года.

Например, если вы обучались в высшем учебном заведении с 2012 по 2017 год, то, подав заявление на получение вычета за обучение в 2018 году, вы сможете вернуть средства только за 2015, 2016 и 2017 годы. Деньги поступят на ваш счет в течение 2-4 месяцев с момента сдачи всех необходимых документов.

Большую часть этого времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Возврат ндфл за обучение в 2018 году

В соответствии с пунктом 7 статьи 226 НК РФ, организация, имеющая обособленные подразделения, уплачивает налог на доходы физических лиц по месту нахождения каждого из них.

Сумма НДФЛ к уплате определяется на основании суммы доходов плательщиков налога, которые были получены по договорам и трудовым договорам.

Подоходный налог уплачивается по месту нахождения обособленного подразделения организации.

Еще почитать:  Какие нужны документы в загс для регистрации ребенка в

Удержание НДФЛ из заработной платы и возврат излишне удержанного

  1. Сумма компенсации за старшую дочь составила 45000×0,13 = 5850 рублей.
  2. Вычет налога за автошколу сына: 36000×0,13 = 4680 рублей.
  3. Вычет за школьное обучение младшего ребенка: 40000×0,13 = 5200 рублей.
  4. Компенсация за оплату квалификационных курсов: 32000×0,13 = 4160 рублей.

Получение налогового вычета за обучение: возврат подоходного налога

Показать слайдшоу] При заполнении заявления не допускаются никакие исправления или корректировки. Если была все же допущена ошибка в соответствующих сведениях, то придется полностью переписать или перепечатать соответствующий лист.

Все данные в заявлении надо указывать точно и четко.
Особенно надо уделить внимание банковским реквизитам. Ошибка, допущенная даже в одной цифре, может стать причиной того, что деньги попадут не тому получателю.

В итоге их вернуть будет очень сложно или совсем невозможно.
Лучше несколько раз проверить документ перед его подачей в налоговую инспекцию.

Банковские реквизиты можно найти в договоре с кредитным учреждением, а также уточнить лично у менеджеров или в справочной службе. В большинстве случаев они также доступны в системе дистанционного обслуживания.

Бланк на возврат ндфл 2018 за обучение

Как мы отметили в предыдущем разделе важно, чтобы подтверждающие документы (договор, платежные документы) были оформлены на родителей.

Однако, при этом стоит отметить, что на кого именно из родителей они будут оформлены абсолютно не важно.

Даже в случае, если подтверждающие документы оформлены на одного из супругов, другой супруг вправе получить налоговый вычет на обучение ребенка

Источник: http://uristtop.ru/privatizatsiya/vozvrat-ndfl-za-obuchenie-rebenka-v-2018-godu

Налоговый вычет за обучение в 2018 году: как заполнить 3-НДФЛ, документы на возврат подоходного налога за учебу ребенка, примеры и образцы заявлений

Бланк на возврат ндфл 2018 за обучение

Если за последние три года вы оплачивали обучение в вузе, автошколе, частном детском садике за себя или близкого родственника, то по закону имеете право получить налоговый вычет за обучение — возмещение излишне уплаченного подоходного налога. В 2017 году возврат НДФЛ можно получить за 2016, 2015 и 2014 годы.

Для этого вам понадобятся лицензия и договор из учебного заведения, справки с работы, заполненная декларация 3-НДФЛ и заявление. Заполнить декларацию и заявить право на вычет можно через интернет или просто посетить налоговую по месту прописки.

Полезно помнить, что статья описывает наиболее частые ситуации и не учитывает многие тонкости и нюансы. Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию через форму онлайн-консультанта или по телефону:

Звоните прямо сейчас, это быстро и бесплатно.

Налоговый вычет — это часть дохода физического лица, которая не облагается налогом. Соответственно, главный критерий к получению — оплата НДФЛ по ставке 13%. Налог вы платите с любых доходов: белая зарплата, легально сдаете квартиру или автомобиль в аренду, выполняете разовые работы по договору. Если это условие соблюдено — считайте, дело сделано.

На вычет могут рассчитывать:

  • студент вуза, если он во время учебы официально работает и платит НДФЛ — форма обучения при этом значения не имеет: может быть как очной, так и заочной;
  • любой налогоплательщик при оплате обучающих программ по переподготовке, повышению квалификации, приобретению новых навыков, курсы вождения или иностранных языков;
  • работающий родитель при оплате обучения ребенка в садике, школе, вузе, а также дополнительного образования: занятие музыкой, спортом, рисованием и прочее.

На заметку! Вместо родителя возврат налогового вычета за обучение может получить другой близкий родственник (сестры/братья) или опекун, оплачивающий учебу.

Согласно статье 219 НК РФ, на вычет НЕ могут рассчитывать:

  • пенсионеры;
  • неработающие студенты;
  • предприниматели, выбравшие в качестве типа налогообложения «упрощенку» (УСН), «вмененку» (ЕНВД) или патент (ПСН);
  • родители, оплачивающие обучение за счет «маткапитала» (согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Напоминаем! Компенсация предоставляется только за оплату учебного процесса. Стоимость обедов, отдыха, общежития и прочих нюансов учебы сюда не входят.

За какое обучение можно получить налоговый вычет

  • Обязательное наличие лицензии (условие имеет отношение ко всем видам обучающих структур: детсадам, школам, вузам, держателям разнообразных курсов, автошколам и пр.);
  • договор, удостоверяющий факт прохождения обучения, должен упоминать только услуги системы образования, а если какой-нибудь языковой центр или школа указывают в договоре «предоставление информационных услуг», документ не будет расцениваться как основание для выплаты возвратных средств.

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе

Этот вариант налогового вычета за обучение особенно актуален, так как счет за получение первого высшего образования оплачивают преимущественно родители. При этом степень родства значения не имеет: вы можете затребовать вычет при оплате как за родного, так и приемного ребенка.

Список условий:

  • стороной договора об оказании образовательных услуг с институтом должен выступать сам родитель/опекун (плательщик НДФЛ);
  • возрастной потолок учащегося — 24 года;
  • обязательна дневная форма обучения.

Внимание! При получении вычета важна дата проведения оплаты, а не дата начала обучения. Если вы оплатили семестр 2016-го года 31 декабря 2015, то чек следует крепить к заявлению о возврате средств за 2015 год.

Возврат НДФЛ за автошколу

Все требования остаются теми же. По аналогии с вузом, такой вычет вы можете получить не только за себя, но и за своих детей/подопечных в возрасте до 24 лет. Обязательно заключайте договор между автошколой и родителем/опекуном, который будет платить.

Сумма возврата НДФЛ за обучение

Сумма возврата средств составляет 13% от потраченной на учебу суммы. Однако действуют ограничения. Максимальный размер компенсации может отличаться в зависимости от того, кто и при каких условиях оплачивает учебу.

  • Если речь идет о ребенке, максимальная сумма составляет 50 000 рублей. Следовательно, в год вы можете рассчитывать на вычет не более 6500 рублей на каждого ребенка до 24 лет (50 000 × 13%)
  • Если мы говорим о помощи брату или сестре, вычет за обучение сразу возрастает до 120 000 рублей (предельная сумма возврата — 15 600 рублей).
  • Если вы оплачиваете собственное обучение, как налогоплательщик НДФЛ, сумма также составляет 120 000 рублей (максимальная сумма возврата в 15 600 рублей).

Внимание! Вы не можете получить выплату больше, чем уплатили в бюджет НДФЛ.

Компенсация выдается только за последние 3 года обучения. Все более ранние суммы «сгорают». Если не учитывать это, можно потерять выплаты за первые курсы ВУЗа или вовсе остаться «ни с чем».

На заметку! В разряд социальных льгот по НДФЛ попадают: затраты на обучение, лечение, создание накопительной пенсии, закупку лекарств.

Сумма в 120 000 рублей, с которой возвращают налог, распространяется на все социальные категории. Если в этом году вы уже подавали заявление на вычет по лечению, то максимальная сумма для компенсации за обучение (15600 рублей) уменьшится на размер вычета за лечение.

Пример возврата налогового вычета за обучение ребенка в вузе

Дано:

Доход Сергея Александровича за год — 500 000 рублей.

13% НДФЛ от этой суммы — 65 000.

Посещение ребенком института (2 семестра) потребовало оплаты в 58 000 рублей.

1-й вариант расчета

Вычитаем сумму трат на учебу из общей суммы полученного дохода с учетом уплаченного налога.

(500 000 − 58 000) × 0,13 = 57 460.

Разница между этой величиной и уплаченным налогом и есть размер выплаты.

65 000 − 57 460 = 7540 рублей.

2-й вариант расчета

Более простой: взять 13% от суммы оплаты обучения. 13% от 58 000 – это 7540 рублей.

Итог: вычет за обучение не превышает оплаченного налогоплательщиком НДФЛ, но его размер больше максимально допустимого размера выплаты на учащегося ребенка, поэтому ФНС вернет только этот допустимый максимум в 6500 рублей.

Пример: рассчитать налоговый вычет

Дано:

Заработок Федорова в 2016 году составил 670 000 рублей. Сумма 13% подоходного налога: 87 000 рублей.

  • Обучение старшей дочери в университете обходится в 45 000 рублей.
  • На обучение сына в автошколе потрачено 36 000 рублей.
  • Оплата школы младшего ребенка составила 40 000 рублей.
  • Сам Федоров за прохождения курса повышения квалификации заплатил 32 000 рублей.

Расчет:

  1. Сумма компенсации за старшую дочь составила 45000×0,13 = 5850 рублей.
  2. Вычет налога за автошколу сына: 36000×0,13 = 4680 рублей.
  3. Вычет за школьное обучение младшего ребенка: 40000×0,13 = 5200 рублей.
  4. Компенсация за оплату квалификационных курсов: 32000×0,13 = 4160 рублей.

Во всех случаях полученные суммы возвратных средств не превышают допустимые пределы (6500 за ребенка и по 15600 за себя). Итоговый размер возвратных средств составляет 15890 рублей. Он не превышает уплаченный НДФЛ, следовательно, данный налогоплательщик получит налоговый вычет в полном объеме.

Как получить вычет за обучение

  • Сбор документов;
  • подача документов и ожидание согласования компенсации;
  • получения подтверждения согласования компенсации;
  • получение выплаты.

Какие документы потребуются для процедуры получения

В перечень документов входят:

  • удостоверение личности (оригинал и копия);
  • договор между учебным заведением и подателем запроса на вычет (заверенная копия);
  • заверенная копия лицензии на предоставление учреждением образовательных услуг;
  • заявление на возмещение НДФЛ за обучение (скачайте образец или обратитесь за получением бланка в свое отделение ИФНС);
  • форма 3-НДФЛ — форма отчета налогоплательщика о своих доходах и расходах (см. далее);
  • форма 2-НДФЛ — справка с места работы о доходах и налоговых отчислениях за последний календарный год; является документальным подтверждением формы 3-НДФЛ (если имела место смена места работы или податель заявления одновременно числится в нескольких компаниях, количество справок должно соответствовать этому факту); выдается в бухгалтерии по месту работы;
  • документы оплаты (квитанции, бланки, банковские выписки, справки образовательного учреждения об отсутствии задолженности и пр.), подтверждающие факт оплаты образовательных услуг подателем заявления.

Бланк заявления на возврат НДФЛ за обучение

К общему списку могут потребовать приложить дополнительные документы:

  • подтверждение родства между учащимся и подателем заявления;
  • справка об обучении на очном отделении;
  • документы о повышении оплаты за обучение и пр.

Подробнее про документы на сайте налоговой.

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Декларация заполняется на бланке, который можно загрузить на сайте ФНС. Оформление ведется от руки или в электронном виде. Необходимые данные:

  • паспорт;
  • чистый доход за год;
  • сумма уплаченного подоходного налога;
  • цена за год обучения;
  • расчет компенсации.

На сайте налоговой подробно написано как заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Способы получения налогового вычета

  • Через отделение ИФНС — при личном посещении с полным пакетом бумаг.
  • С помощью сервисов-помощников, например, через Сбербанк Онлайн. За вас все заполнит специалист, но такие варианты обычно платные.
  • Через своего работодателя. Сначала следует обратиться в ФНС с тем же списком документов (исключение: форма 2-НДФЛ) с указанием в заявлении данных компании-работодателя (название, ИНН, адрес фактического расположения и юридический). При положительном исходе проверки на руки будет выдано соответствующее уведомление, которое необходимо сдать в бухгалтерию своей рабочей компании.
  • В онлайн-режиме, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, но предварительно потребуется утвердить пакет бумаг, посетив налоговую лично.

Инструкция: как оформить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика.

Через сколько сделают налоговый вычет за обучение

Проверка документов налоговой службой может занять до 3 месяцев. Если в справках присутствуют неточности или требуются дополнительные уточняющие документы, в выплате сразу откажут.

Выясните причину отказа и подайте заявление снова. При подаче корректирующей декларации укажите номер корректировки в левом верхнем углу документа.

Если с документами все в порядке, то вы получите налоговый вычет на банковский счет не позднее 3-х месяцев после начала проверки.

Коротко о главном

  • Для получения возврата нужно быть плательщиком НДФЛ.
  • Заявку на оформление вычета можно оформлять ежегодно.
  • Налоговый вычет можно получить за оплату собственного обучения, обучения своих детей, братьев и сестер.
  • Сумма возврата составляет 13% от потраченных средств, но не более 6500 рублей для ребенка и 15 600 рублей для взрослого (или родственника).
  • Срок давности для возврата НДФЛ — последние 3 года перед текущим.
  • Подать заявление на возврат за учебу можно в любое время, срок подачи декларации 3-НДФЛ до 30 апреля на социальный вычет не действует.
  • Для компенсации собственного обучения форма занятий (очная, заочная) и возраст не имеют значения.
  • Для получения вычета за ребенка обязательна дневная форма обучения и возраст до 24 лет.
  • Возврат денег не может превышать размер уплаченного в этом же году НДФЛ.

Источник: http://vse-posobia.ru/nalogovyj-vychet-za-obuchenie/

Заявление о возврате ндфл за обучение 2018

Бланк на возврат ндфл 2018 за обучение

ИНН (если он имеется). Заявление на возврат ндфл Также необходимо соблюдение следующих условий:

  • возраст ребенка — не более 24 лет;
  • форма обучения –очная;
  • договор оказания образовательных услуг должен быть составлен на имя одного из его родителей, который будет претендовать получение льготы.

Налоговый вычет за обучение сестры или брата Оплачивая обучение сестры или брата налогоплательщик может воспользоваться налоговой льготой, при соблюдении следующих условий:

  • брат (сестра) не должны быть старше 24 лет;
  • у брата или сестры должны быть общие родители с налогоплательщиком;
  • обучение – только по очной форме;
  • договор на оказание образовательных услуг должен быть оформлен на имя налогоплательщика.

Максимальная сумма расходов на образование, которая будет учитываться при исчислении налога, равна 120000 руб. в год.

Заявление на возврат ндфл

Нюансы составления заявления на возврат ндфл за обучение в 2018 году Можно ли претендовать на вычет в случае отчисления по собственному желанию? Да, закон этого не воспрещает, поскольку значение имеют фактически понесенные затраты на образование, а не результат обучения.

В автошколе Как вернуть 13 процентов за обучение в автошколе? Если о возможности получения вычета при обучении в институтах и ВУЗах граждане еще как-то осведомлены, то о том, что можно получить вычет за обучение в автошколе большинство людей и не подозревает.

Между тем, если обучение получено на платной основе, а автошкола надлежащим образом аккредитирована, разрешается оформить возврат части стоимости обучения за счет НДФЛ.
Когда оформляется вычет за детей, братьев или сестер, форма обучения может быть исключительно очной.

В число предоставляемых документов включается договор на оказание услуг и лицензия автошколы.

Заявление на возврат ндфл за обучение — образец и бланк

Важно Налоговый вычет за обучение в 2018 году Важно В течение какого времени производится выплата Налоговое законодательство РФ устанавливает сроки для предоставления налогового вычета.

Так при оформлении возврата через ФНС после подачи всех документов налоговой инспекции дается три месяца на проверку достоверности предоставленной информации. О принятом решении заявитель уведомляется в течение десяти дней.

В случае положительного ответа налогоплательщик подает заявление на возврат налога.

Внимание После этого в течение месяца деньги перечисляются на счет заявителя. Если подать заявление о возврате сразу с декларацией, можно несколько сократить срок ожидания.

Когда вычет оформляется через работодателя, уведомление из налоговой инспекции выдается спустя месяц после обращения.

Нюансы составления заявления на возврат ндфл за обучение в 2018 году

Внимание Ндфл заявления на получение вычетов скачать Порядок заполнения заявления Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  • Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
  • Основание получение льготы.
  • Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  • Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
  • Дата и подпись.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа. КБК и ОКТМО ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013. Код ОКТМО указывает, к какому муниципальному образованию (городу, району, поселку и т.д.) относится заявитель вычета.

ОКТМО для физических лиц определяется по адресу их постоянной прописки.

Образец заявления на возврат ндфл

На нем указываются еще раз данные удостоверения личности, а также информация о адресе регистрации налогоплательщика Комплект документов Вместе с заявлением о возврате налога надо подать в налоговую инспекцию декларацию 3НДФЛ, а также справку о заработной плате от работодателя по форме 2НДФЛ. Дополнительно надо приложить также договор на обучение и документы об оплате. Все эти документы сотрудники ИФНС должны будут проверить и принять решение о возврате средств или обосновать отказ в нем.

Заявление на возврат ндфл в связи с обучением 2018

Заявление на возврат ндфл за обучение — образец и бланк В подобных случаях налогоплательщик также имеет право на сокращение налогооблагаемой базы, но для этого необходимо, чтобы обучение происходило только на очной форме.

[/WARNING] Как получить вычет В 2018 году процесс возврата подоходного налога за образовательные услуги не составляет затруднений практически ни у одного налогоплательщика. Все достаточно просто – необходимо подготовить ряд определенных бумаг, внести в них данные, отправить на рассмотрение в налоговую инспекцию по месту регистрации физического лица и дождаться вердикта.

В случае успешного исхода данной процедуры физическое лицо сможет снять денежные средства со своей банковской карты уже через месяц после того, как были поданы документы.

Возврат ндфл 2018: как получить максимально возможную сумму?

Заявление на возврат ндфл в 2018 В случае покупки земельных участков для дальнейшего строительства, возврат части подоходного налога предоставляется непосредственно после оформления права собственности на объект.Документы, которые дают право вернуть часть НДФЛ:

  1. Договор купли-продажи, долевого участия.
  2. Свидетельство о праве собственности.
  3. Разрешительные документы органов опеки, полученные лично или письмом (в случае покупки объектов для своих подопечных, возрастом до 18 лет).
  4. Свидетельство о рождении ребенка (при покупке имущества на несовершеннолетних детей).
  5. Документы по расходам (квитанции, приходно-расходные ордеры, пр.).

В течение месяца после подачи письменного заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры или другого жилья налогоплательщик может получить возмещение подоходного налога.

Заявление о возврате ндфл на учебу 2018

Сразу после предоставления документа в бухгалтерию начинает предоставляться вычет.То есть уже со следующей зарплаты работодатель не станет удерживать НДФЛ.

Ошибка, допущенная даже в одной цифре, может стать причиной того, что деньги попадут не тому получателю. В итоге их вернуть будет очень сложно или совсем невозможно.

Лучше несколько раз проверить документ перед его подачей в налоговую инспекцию.

Банковские реквизиты можно найти в договоре с кредитным учреждением, а также уточнить лично у менеджеров или в справочной службе. В большинстве случаев они также доступны в системе дистанционного обслуживания. Переводить средства налоговая служба будет только на личный счет налогоплательщика.

Воспользоваться для этих целей счетом другого лица нельзя, даже если он является близким родственником. Структура заполнения бланка Состоит заявление на возврат НДФЛ из трех листов.

Формы и образцы документов

Если сумма годового дохода меньше понесенных расходов на обучение, вернут только сумму фактически уплаченного за год налога.Об иных социальных вычетах читайте в статье «Социальные налоговые вычеты по НДФЛ в 2017 году (нюансы)».

Кто и когда предоставит вычет Вычет может предоставляться как налоговыми органами, так и работодателями.

В первом случае вопрос о вычете может быть решен только по завершении года, в котором имели место расходы на учебу, когда уже известна величина годового дохода и сумма удержанного с него налога, но не позднее 3 лет с его окончания.

Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение.

Возврат ндфл за обучение в 2018

Возврат будет осуществлен ИФНС через 4 месяца с даты подачи декларации после прохождения следующих этапов:

  • в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) проверяется декларация;
  • необходимые действия по возврату налога осуществляются в течение месяца с даты принятия декларации (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Подробнее о возможных ситуациях возврата НДФЛ читайте в статье «Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ): нюансы». С 2016 года работодатели также могут предоставлять налоговый вычет на обучение. Для этого налогоплательщик должен получить от налогового органа документ, подтверждающий право на вычет, и предъявить его вместе с заявлением работодателю.

Куда подавать Существует два варианта получения вычета — в текущем году через работодателя или по итогам года путем возврата. Но в любом случае нужно будет обращаться в налоговую инспекцию.

Именно по этой причине большинство налогоплательщиков предпочитают возвращать вычет по итогам года, но знать о возможности получить его через работодателя стоит обязательно.

Сравним в таблице процедуру оформления вычета по итогам года и в течении его через работодателя: Получение вычета по итогам года Получение вычета в текущем году через работодателя Налогоплательщик подготавливает декларацию, заявление о возврате уплаченного налога и пакет необходимых документов и подает их в налоговую инспекцию, после камеральной проверки ИФНС возвращает деньги на счет в банке Налогоплательщик обращается с заявлением и пакетом документов в ИФНС и получает уведомление о праве на налоговый вычет.

  • Его можно получить по расходам как на собственное обучение, так и на учебу детей, брата, сестры или опекаемого.
  • Учебное заведение обязательно должно иметь лицензию.
  • Собственное обучение может происходить в любом возрасте, в любой форме и ограничено только суммой расходов, допустимой согласно общей сумме социального вычета на себя для каждого года (120 000 руб.).
  • При оплате обучения детей, брата, сестры или опекаемого есть ограничения по их возрасту (до 24 лет), форме обучения (очная) и пределу годовых расходов на каждого из них (50 000 руб.).
  • Вычету подлежат фактические расходы по платежным документам.
  • Если расходы на обучение оплачены за счет материнского капитала, то вычет не предоставляется.
  • Возврат налога окажется возможным только в том случае, если налогоплательщик имел доход, облагаемый по ставке 13%, и уплачивал с него НДФЛ.

Источник: http://11-2.ru/zayavlenie-o-vozvrate-ndfl-za-obuchenie-2018/

Заявление на возврат ндфл за обучение ребенка бланк 2018

Бланк на возврат ндфл 2018 за обучение

Иначе налоговая служба не сможет провести возврат средств, так как будет считаться, что документ оформлен не должным образом. Кто может предоставить Обратиться за получением налогового вычета за расходы на образование может налогоплательщик, который является гражданином России и платит НДФЛ по ставке 13%.

Если человек платит налог на доходы по другим ставкам, то рассчитывать на социальный налоговый вычет он не сможет. Получить налоговый вычет можно только при условии наличии платежей по НДФЛ, т.е. официального трудоустройства. Граждане РФ, которые работают без оформления согласно ТК РФ, не смогут рассчитывать на получение налогового вычета и возврат суммы.

Фактически они не платили налогов государству и возвращать им деньги не из чего.

Заявление на возврат ндфл

За счет увеличения суммы вычетов итогом декларации, рассчитываемым в разделе 2, станет сумма, подлежащая возврату из бюджета. О том, как нужно заполнять декларацию, читайте в статье «Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ».

Декларация вместе с оригиналами справок 2-НДФЛ и набором подтверждающих вычеты документов подается в ИФНС по месту жительства.

Одновременного представления заявления на налоговый вычет за обучение законодательство не предусматривает, и ИФНС считает таким заявлением декларацию. Однако налогоплательщик должен где-то указать данные счета, на который он хочет получить возвращаемые ему деньги (п.

6 ст. 78 НК РФ), поэтому заявление все-таки нужно. Но это будет уже заявление не на предоставление вычета, а на возврат налога с реквизитами банковского счета налогоплательщика.

Заявление на возврат ндфл за обучение — образец и бланк

В данном разделе Вы можете бесплатно скачать формы и образцы заполения документов для вычета на обучение. Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год Форма налоговой декларации за 2017 год была принята приказом ФНС России от 25 октября 2017 г.

№ ММВ-7-4/[email protected] Новая форма почти не отличается от декларации за прошлый год (были внесены несколько небольших изменений).

Новая форма практически не отличается от декларации за 2014 год (в нее были внесены лишь небольшие изменения).

Возврат ндфл 2018: как получить максимально возможную сумму?

В случае покупки земельных участков для дальнейшего строительства, возврат части подоходного налога предоставляется непосредственно после оформления права собственности на объект. Документы, которые дают право вернуть часть НДФЛ:

  1. Договор купли-продажи, долевого участия.
  2. Свидетельство о праве собственности.
  3. Разрешительные документы органов опеки, полученные лично или письмом (в случае покупки объектов для своих подопечных, возрастом до 18 лет).
  4. Свидетельство о рождении ребенка (при покупке имущества на несовершеннолетних детей).
  5. Документы по расходам (квитанции, приходно-расходные ордеры, пр.).

В течение месяца после подачи письменного заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры или другого жилья налогоплательщик может получить возмещение подоходного налога.

Нюансы составления заявления на возврат ндфл за обучение в 2018 году

Важно Какие документы нужны? В комплект документации для вычета на обучение входят:

  • справка 2-НДФЛ;
  • договор об оказании образовательных услуг;
  • дополнительные соглашения (при наличии);
  • лицензия учебного заведения;
  • платежные документы (квитанции, чеки, поручения);
  • заявление на вычет (заполняется самостоятельно, используя образец).

Справка 2-НДФЛ прилагается к декларации в оригинале. С остальных документов необходимо сделать ксерокопии. При оформлении вычета за учебу ребенка дополнительно требуется копия свидетельства о его рождении или документа, подтверждающего опекунство.

Возвращая деньги за образование брата или сестры нужно документально подтвердить родство с ними. Обязательно взять справку из образовательного заведения об очной форме обучения.

Образец заявления на возврат ндфл

Пример № 2. Коротков И.Э. заплатил в 2018 году за обучение 133 000 рублей:

  • свое – 47 000 руб.;
  • брата – 86 000 руб.

Поскольку получить вычет в таком случае возможно не более, чем со 120 тысяч рублей, Короткову И.Э. удастся вернуть 15 600 рублей, а не 17 290 (13% от 133 000) рублей. Пример № 3. Ивашкина О.Ш. оплатила в 2018 году 130 000 рублей за:

  • свои курсы повышения квалификации – 32 000 руб.;
  • обучение в музыкальной школе дочери – 54 000 руб.;
  • занятия сына в школе бокса – 44 000 руб.

Обратившись за вычетом, женщина вправе вернуть максимум 16 380 рублей:

  • 4160 руб. за себя;
  • 6500 руб. за дочь (максимальный предел);
  • 5720 руб. за сына.

Работодатель Ивашкиной О.Ш. уплатил в 2018 году за работницу НДФЛ в сумме 12 400 рублей.

Формы и образцы документов

Внимание

После этого уведомление сдается работодателю В любом случае обращения в налоговую службу избежать не удастся, и многие налогоплательщики предпочитают получать возврат по итогам года.

Обычно при этом можно оформить и другие вычеты по НДФЛ, а декларация потребуется только одна.

Да, и не каждый работодатель с легкостью соглашается выполнять свои обязанности, связанные с функциями налогового агента, а ругаться с бухгалтерией – не всегда хорошая идея.

Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение Подается заявление на возврат НДФЛ в налоговую инспекцию по итогам года. Оно должно быть составлено по специальной форме, утвержденной Приказом ФНС. Скачать бланк для заполнения можно здесь, а образец заполнения — здесь.
Можно написать заявление шариковой ручкой от руки или заполнить на компьютере и затем распечатать.

Как подать 3-ндфл за обучение?

  • Его можно получить по расходам как на собственное обучение, так и на учебу детей, брата, сестры или опекаемого.
  • Учебное заведение обязательно должно иметь лицензию.
  • Собственное обучение может происходить в любом возрасте, в любой форме и ограничено только суммой расходов, допустимой согласно общей сумме социального вычета на себя для каждого года (120 000 руб.).
  • При оплате обучения детей, брата, сестры или опекаемого есть ограничения по их возрасту (до 24 лет), форме обучения (очная) и пределу годовых расходов на каждого из них (50 000 руб.).
  • Вычету подлежат фактические расходы по платежным документам.
  • Если расходы на обучение оплачены за счет материнского капитала, то вычет не предоставляется.
  • Возврат налога окажется возможным только в том случае, если налогоплательщик имел доход, облагаемый по ставке 13%, и уплачивал с него НДФЛ.

Образец заявления на возврат ндфл за обучение

Порядок их получения определен в пункте 2. Формы деклараций утверждаются ежегодно приказами ФНС:

  • Приказ № ММВ-7-11/[email protected] от 24.12.2014 г. – бланки 2015, 2016 годов;

Источник: http://1privilege.ru/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-za-obuchenie-rebenka-blank-2018/

Citize
Добавить комментарий